2020年我办项目支出预算为 18 万元,实际项目支出资金为18 万元,完成年初预算的100%。2020年的项目支出有2项,其中改制企业服务管理费13万元、退休人员福利补助5万元。根据年初绩效目标任务,将绩效目标进行细分,由相关的业务股室负责。项目资金严格执行我办制定的《项目资金管理办法》和《财务管理制度》,较好地完成了年初预算要求的绩效任务。现将本年度我办项目支出绩效评价报告如下:
一、项目基本情况
1、为加强改制企业的后续遗留问题的协调、处置和解决,加强对改制企业职工改制后有关事项的落实及问题调处等,市财政预算安排我办“改制企业服务管理费”项目经费13万元。该项目到年末已结束,资金使用完毕,无结余。
2、因原二轻和煤炭系统退休职工较多,相应地退休人员的活动经费及主要节日的慰问款等相应增加,为此市财政预算安排我办“退休人员福利补助”项目经费5万元。该项目到年末已结束,资金使用完毕,无结余。
二、绩效目标情况
根据市委市政府要求,为全市工业改制企业提供各项政策服务,解决企业各种遗留问题,维护社会稳定大局;为退休老同志提供关心关爱,解决老同志的福利待遇,让退休人员老有所乐、老有所为。
三、项目支出绩效自评得分情况分析(100分)
(一)项目决策(20分)
(1)项目目标4分
我办对项目资金的使用设立了明确的目标,且目标细化、量化到了具体的每一项工作,该项指标得4分。
(2)决策过程8分
1.决策依据4分:项目资金的使用符合相关规定,制定了2020年度年初工作目标计划。
2.决策程序4分:单位对项目资金申报符合有关规定,市财政按照程序纳入预算,并对预算进行了批复。
(3)资金分配8分
1.分配办法4分:我办制定了项目资金管理办法,该管理办法明确规定了资金分配办法,资金分配按照项目年初计划进行资金分配。
2.分配结果方面4分:年末根据年初预算执行情况来看,预算执行结果与与年初资金分配所要达到的结果有一定差异,但差异基本控制在合理范围之内,因此总体上分配比较公平合理。
(二)项目管理(25分)
(1)资金到位5分
1.到位率3分:2020年度市财政给我办18万元项目资金,实际到位18万元。
2.到位实效2分:资金到位及时,保障了各项业务工作的正常开展。
(2)资金管理10分
1.资金使用7分:资金依法依规使用,有存在超范围、超标准使用项目资金。
2.财务管理3分:我办制定了财务管理制度,做到一支笔审批,手续健全,凭证合规,账务处理规范。
(3)组织实施10分
1.组织机构1分:我办成立了项目资金管理领导小组,分工明确。
2.项目实施3分:根据项目实施方案,合理安排项目实施,并在相应的时间内完成任务目标。
3.管理制度6分:我办为管好项目资金制订了财务管理制度和项目资金管理办法,为有效管好项目资金打下良好的基础。
(三)项目绩效(55分)
(1)项目产出15分
1.产出数量5分:解决和处理企业和职工遗留问题12批次,人员54人次;解决退休人员老年活动12场次,关心关爱退休人员9次(含固定节日集体慰问2次)根据年初制定的工作计划和预算编制计划,我单位完成了年初制定了工作目标。
2.产出质量4分:改制企业各种遗留问题等到及时处理;改制职业信访事项得到及时化解;机关退休职工活动经费和各项福利得到有效落实。
3.产出实效3分:解决企业和职工历史遗留问题,达到保障改制企业和改制职工的合法利益,维护社会稳定的目的。解决退休人员所需费用,发挥退休人员退而不休,为单位和社会发挥余热,达到尊老爱老,促进社会和谐的目标。
4.产出成本3分:2020年项目经费投入经费18万元,产出成本为18万元,投入产出比为100%。
(2)项目效果39分
1.经济效益7分:通过对退休人员福利补助项目的实施,解决了退休人员活动和慰问等支出,增加了退休人员货币性福利待遇。
2.社会效益8分:通过上述两个项目的实施,一是项目资金的预算安排,保障了机构正常运转,单位所承担的各项政府机能得以正常进行,国家各项政令得以贯彻实施,从而保障政策及时到位。二是通过合理安排项目资金,解决改制企业和职工的各项历史遗留问题,化解了社会矛盾,社会各阶层更加稳定。三是让退休人员参与社会活动,老有所娱,发挥余热,增加退休人员福利待遇等,促进退休人员更好地融入社会,融入家庭,促进家庭和社会的和谐。
3.环境效益8分:通过项目的实施,让改制企业和改制职工感受到国家政策的关心和温暖,让退休人员感受到被尊重被重视的氛围,企业、职工和退休人员均受到了政策的关照。
4.可持续影响8分:通过项目的实施,促进了我办各项职责职能的可持续开展和运作,国家各项政令得以持续贯彻和畅通,改制企业和职工以及退休人员等各项权益能够持续得到保障。
5.服务对象满意度8分:改制企业、改制职工和退休人员满意度100%。
四、绩效自评情况
通过实施上述2个项目,起到很好的社会效益和经济效益,国家、企业和职工、退休人员各方都很满意,可以说达到了“多赢”效果。
(一)解决问题保维稳。通过实施“改制企业服务管理费”项目,政府机构及时有效地解决了改制企业和改制职工各种历史遗留问题,把问题和矛盾化解在萌芽状态中,很好地解决了改制企业和改制职工的切身利益,从而很好地维持了社会安定和稳定。
(二)正常运转政令畅。通过实施“改制企业服务管理费”和“退休人员福利补助”2个项目,单位有了资金保障,机构运转才得以正常运行,国家各项法律法规和政策得以顺利贯彻落实,国家信誉和政策信誉才能得以受到人民认可。
(三)退而不休发余热。通过实施“退休人员福利补助”项目,退休人员在老年活动开展、节日慰问及其他关爱行动上有资金保障,退休人员在各项社会事务参与积极性高涨,老有所乐、老有所为的愿望得以实现,为社会发余热的观念随之涌现,退休人员与社会、家庭等的关系也变得进一步和谐。
五、存在问题和建议
(一)项目资金预算安排不足。我办2020年度两个项目资金只有18万元,远远不能满足业务需要。特别是“退休人员福利补助”项目只有5万元,而退休人员每年只增不减,维持在50人以上,因此,人均支出较低,已不能满足各项活动经费和慰问经费的需要。另一项“改制企业服务管理费”项目也只有13万元,对于解决原二轻和煤炭工业企业存在的众多问题而花费的资金来说,也远远不能满足需要。
(二)建议市财政适当提高项目经费。市财政在作项目预算安排时不能一概而论地递减项目资金比例,而是要根据实际情况,应作适当调整,该增的要增,该减的就减。这样既贯彻了上级政策,又适应了各单位项目的实际情况。