自评报告综述

一、单位概况

（一）单位基本情况

为认真贯彻落实《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》、《中共湖南省委 湖南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》精神，根据《祁阳市财政局关于开展2024年度部门整体支出绩效评价工作的通知》进一步加强本级部门预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平。龙山街道办事处对2024年度资金支出情况进行了绩效评价。现将本部门整体支出绩效评价情况报告如下：

1．主要职能

祁阳市龙山街道办事处成立于2011年3月，主管部门是祁阳市人民政府。单位主要职责是行政职责，属于全额拨款单位。决算汇编范围为独立核算单位共1个，财政职责是对各项资金实施管理和监督工作。

2．机构情况

龙山街道办事处2024年部门决算汇总公开单位构成包括：龙山街道办事处本级。机构设置如下：

1. 党政综合办公室;

2. 经济发展办公室；

3. 社会事务综合服务中心；

４.基层党建办；

５.农业综合服务中心；

６.便民服务中心；

７.退役军人服务站；

８.城市管理服务中心；

９.自然资源和生态环境办；

10.社会治安和应急管理办

11.财政所。

3．人员情况

本单位人员编制98人，在编干部职工98人，实有人员98人，其中行政人员及参照公务员管理的人员44人，与去年持平；事业编人员54人，比上年增加2人，系外单位调入，另有退休人员52人。

（二）单位整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

本年度财政拨款支出1823.86万元，其中基本支出1353.02万元，项目支出470.84万元。使用方向和主要内容：一般公共服务支出1083.13万元，社会保障和就业支出123.59万元，卫生健康支出55.6万元，住房保障支出90.7万元，农林水支出470.84万元。涉及范围包括：1．保障辖区环境卫生质量；2.．合理运用社区公共服务保障资金，为辖区居民做好公共服务；3．保障办事处基本运行与各项工作的顺利开展；4．保障基层各级党组织的健全运转；5．做好做细城市管理。

二、单位整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

1、本单位2024年度基本支出总额为1353.02万元，其中人员经费1147.04万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社区保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助；公用经费205.98万元，约占基本支出的15%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公车运行、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新。

 2、“三公”经费支出情况：2024年“三公”经费支出2.68万元，比年初预算3.6万元节约0.92万元，减少25.56%。其中：公务用车购置及运行维护费支出2.6万元，未超年初预算；公务接待费支出0.08万元，比预算减少0.92万元,减少92%。

（二）项目支出

2024年度本单位项目支出总额为470.84 万元，主要用于各村及社区的正常运转支出。

项目绩效完成情况：

我单位制订了财务管理制度，明确了相关专项资金管理办法，资金使用严格按照制度执行。部门项目组织实施由单位主管股室或成立组织机构负责项目实施，对项目进行严格管理。监督检查工作进度、工作质量及经费使用情况，负责解决项目实施过程中出现的重大问题，负责制定相应的管理制度和办法，定期或不定期召开例会，向项目主管部门汇报项目进展及阶段性成果。按组织设计原则，因事设职，因职选人，各司其职，各负其责，充分体现“精简、高效、分工明确、责任清楚、团结协作、发挥整体功能”的管理体系。对专款支出项目按事前审核、事中监控、事后检查的要求进行监管。项目资金470.84万元已全部使用完成。

三、单位整体支出绩效情况

（一）单位整体支出绩效目标完成情况

龙山街道在祁阳市委、市政府的正确领导下，紧紧围绕全年工作目标，突出促增长、保民生、保稳定等重点工作，坚持目标导向，推动项目攻坚，埋头苦干，各项工作顺利推进。街道各类重点信访对象累计39余名，及时化解了盛大金禧、宝鑫盈投资受损群体、企业军转群体、征地拆迁安置户等多起矛盾纠纷。化解率达98%。今年以来，开展了居民自建房排查、道路交通安全、校园及周边环境、烟花爆竹、“多合一”场所消防安全、“厂房、物流仓储”场所消防安全等专项整治行动。先后组织安全生产大检查12次，共检查各类企业、“多合一”场所30家，查处各类安全生产隐患39条，完成整改39处，整改合格率达100%，全年无安全生产事件。持续开展防溺水工作，安排志愿队伍15支，列出重点水域136个，配套救援设施3万余元，发放告知书1.5万余份。开展6.26禁毒宣传日，发放资料1.5万余份，提高全民防毒禁毒意识。常态化开展道路顽瘴痼疾整治行动，累计共处罚各类违法行为2520余起。深入开展居民自建房安全隐患专项整治工作，完成率达到100%，拆除空心危房50处，拆除面积达1000余平方。加大了对困难家庭的帮扶力度，实现了动态管理下的应保尽保。全面落实基本养老、基本医疗等社会保障政策，完成孕产妇免费产前筛查151人，完成农村适龄妇女及城镇低保适龄妇女“两癌”免费检查1006人，完成65岁以上老人免费健康体检6602人。城乡居民医保参保任务完成率90%以上。农村人居环境整治明显改善，卫生条件得以明显提升，东江桥两旁河道垃圾得到了有效清理，群众满意度日益增加。

四、绩效评价结论

绩效评价自评小组根据《部门整体支出绩效评价参考指标》方案，自评得分100，结果为优秀。自评结果将在祁阳市人民政府门户网站对外公开，接受社会监督。对绩效自评工作中发现的问题及时整改，优化部门管理，进一步提升单位工作效能和履责效益。

五、存在的主要问题

1、部门总体预算管理及执行方面

一是预算编制缺乏科学性。现在乡镇等各级政府一般都是实行“量入为出、收支平衡”的预算编制原则,这也是《预算法》的要求。在财政收入预算方面,一般实行增量预算法,即上级政府下达财政增长指标,下级政府根据此指标并以不低于此指标的口径进行预算收入编制,这样以指标为依据编制的本级预算缺乏科学的依据支撑,导致预算收入的编制脱离了当地实际;如果年终决算时本级预算收入达不到既定指标,就会出现人为调整预算收入的情况,导致虚增预算收入现象的发生。在财政预算支出方面,一般实行以收定支的原则,即实现了多少收入安排多少支出,这也是符合《预算法》规定的;但是预算支出的编制缺乏科学的分配依据,一般是比照往年的支出情况确定一个比例来安排今年的支出,并没有根据各预算单位的实际情况合理安排各项支出;如果年终支出与收入不相符,则会出现人为调节预算支出,导致预算支出不实情况的发生。

二是决算的编制缺乏真实性。实际工作中,由于权力的过度集中,导致乡镇并没有严格按照本级人大批准的预算来安排各项支出,临时性支出、人情支出现象非常多,造成预算支出的随意性;随意性支出的增多,而又没有经过本级人大审核通过,这样势必造成年终编制决算时人为调节预算支出现象,造成决算编制不真实。2、对绩效评价工作的了解及重视方面

一是近年来虽然财政资金绩效评价工作推行的越来越广泛和深入，单位领导也越来越重视，但是绩效管理意识还未在全单位形成浓厚氛围，仅限于财务管理人员和部分业务股室，且对于绩效管理方面的知识和技能掌握也较欠缺。

二是项目管理单位对项目资金绩效评价工作的具体要求了解不够全面，对项目绩效目标的设定和各项指标的理解、认识不够全面，绩效评价的意识还有待加强。

六、改进措施和有关建议

1、坚持定期进行财务分析。对收支不合理现象作出预警，并及时通报。加强项目实施进度监控，开展项目绩效自评，确保绩效目标的完成。

2、严格财务管理监督。按照预定项目和用途进行资金使用审核、支付、财务核算；严把“三公”经费支出、审核关，细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

3、增强干部职工的绩效管理意识和专业水平，提高对预算绩效目标管理的认识，充分理解财政绩效评价指标体系，注重绩效目标、评价指标的关联性，依据部门职责和年度工作重点，更加科学合理地确定部门绩效目标和评价目标。