第一部分 祁阳县农村经营服务站部门概况

1、部门职责

2、机构设置

第二部分部门决算表

1、部门收支决算总表

2、部门收入决算表

3、部门支出决算表

4、财政拨款收支决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

9、国有资本经营预算财政拨款支出决算

第三部分2020年度部门决算情况说明

1、收入支出决算总体情况说明

2、收入决算情况说明

3、支出决算情况说明

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

8、政府性基金预算收入支出决算情况

9、国有资本经营预算支出决算情况说明

10、预算绩效情况说明

11、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 祁阳县农村经营服务站概况

一、部门职责

1、负责提出稳定和完善家庭承包经营为主的责任制和统分结合的双层经营体制的意见。

2、负责农村土地承包管理。做好农村土地承包经营权确权颁证工作，稳定和完善农村土地承包关系；指导规范农村土地使用权流转工作；指导农村承包合同签订、鉴证、变更以及农村承包合同纠纷调解、仲裁工作，推进农村土地承包经营权健康有序流转。

3、负责农民负担监督管理。宣传贯彻国家农民负担监督管理的法律、法规和政策；组织对乡村 “共同生产费用”预决算方案的审批；审核会签涉及农民负担的文件和项目；监督惠农政策的落实，进行农民负担专项审计；监督管理涉农收费政策及价格的公示；参与查处涉及农民负担的违法违纪案件；培训农民负担监督管理工作人员。

4、负责农村集体财务和农村集体资产管理。建立健全农村财务管理制度；负责农村资产清产核资工作，股权量化，管好用好农村集体资产，促进农村集体资产保值增值；管理农村财务人员，开展农村财会人员的业务培训；指导农村财会业务，指导农村财务公开。

5、负责农村经济情况和社会发展指标体系的统计和分析工作。组织对农村经济收支、农民收入情况的监测。

6、负责农村集体经济审计监督。管理和培训农村集体经济审计工作人员，组织开展村集体经济审计工作。

7、负责农民专业合作社的管理。指导农业产业化经营、农村专业合作社组织和农业生产社会化服务体系建设；为农户经营、农村专业合作社组织提供产前、产中、产后的经济信息服务；指导专业合作社的经济核算。

8、负责牵头农村宅基地管理体系改革，承担指导宅基地分配、使用、流转、纠纷仲裁、合理布局、用地标准、查处违法用地行为以及闲置宅基地、闲置住房的利用，负责农村宅基监督检查，重点查处“未批先建”“骗取批准”“批小建大”“批东建西”等违法行为，负责引导农村适度集中建房，及农村宅基地队伍管理培训、政策宣传、统计年报等工作。

9、承办县委、县政府和上级主管部门交办的其他工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。祁阳县农村经营服务站内设机构包括：综合办公室、农村土地承包经营纠纷仲裁委员会办公室、土地流转交易中心、农村土地承包管理股、农民负担监督管理股、农村集体财务管理股。

（二）决算单位构成。祁阳县农村经营服务站2020年部门决算汇总公开单位构成包括：祁阳县农村经营服务站本级，2020年末在职人员14人。

第二部分 2020年部门决算表

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计1722.01万元。与2019年相比，增加630.01万元，增长57.69%，主要是因为蔬菜生产社会化服务及土地确权项目支出增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1722.01万元，其中：财政拨款收入1722.01万元，占100%；上级补助收0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1722.01万元，其中：基本支出235.86万元，占13.7%；项目支出1486.15万元，占86.3%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2020年度财政拨款收、支总计1722.01万元，与2019年相比，增加630.01万元,增长57.69%，主要是因为蔬菜生产社会化服务及土地确权项目支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出1722.01万元，占本年支出合计的100%，与2019年相比，财政拨款支出增加630.01万元，增长57.69%，主要是因为项目支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出1722.01万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出47.62万元，占2.77%，卫生健康支出7.19万，占0.42%，农林水支出1655.71万元，占96.15%；住房保障支出11.49万元，占0.66%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为161.8万元，支出决算数为1722.01万元，完成年初预算的964.3%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算机关事业单位基本养老保险缴费支出为16.57万元，支出决算数为15.19万元，完成年初预算的91.67%，决算数少于年初预算数的主要原因是：有两人退休。

2、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算死亡抚恤金支出为0万元，支出决算为32.43万元，超额完成年初预算，决算数大于年初预算数的主要原因是：死亡抚恤金未纳入年初预算。

3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为7.84万元，支出决算为7.19万元，完成年初预算的91.7%，决算数小于年初预算数的主要原因是：有两人退休。

4、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）

年初预算为120.39万元，支出决算为161.06万元，完成年初预算的33.78%，决算数大于年初预算数的主要原因是：晋升调工资及年终绩效奖未纳入年初预算

5、农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为8.5万元，支出决算为42.36万元，完成年初预算的398.35%，决算数大于年初预算数的主要原因是：合作社项目，补原乡镇招工退休人员未缴足10年医保及2018年重点工作奖未纳入年初预算

6、农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）

年初预算为8.5万元，支出决算为8.5万元，足额完成年初预算，决算数等于年初预算数

7、农林水支出（类）农业农村（款）农村合作经济（项）

年初预算为0万元，支出决算为698万元，超额完成年初预算，决算数大于年初预算数的主要原因是：合作社项目，中央、省级示范合作社奖补资金及蔬菜生产社会化服务项目未纳入年初预算

8、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为265.79万元，超额完成年初预算，决算数大于年初预算数的主要原因是：仲裁、产权制度改革及土地确权颁证项目未纳入年初预算

9、农林水支出（类）农村综合改革（款）对集体经济组织的补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为480万元，超额完成年初预算，决算数大于年初预算数的主要原因是：对集体经济组织的补助项目未纳入年初预算

10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为0万元，支出决算为11.49万元，超额完成年初预算，决算大于年初预算数的主要原因是：住房公积金未纳入年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出235.86万元，其中：人员经费221.47万元，占基本支出的93.9%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费；公用经费14.39万元，占基本支出的6.1%，主要包括办公费、印刷费、水电费、差旅费、维修费、会议费、劳务费、委托业务费。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为4.2万元，支出决算为2.23万元，完成预算的53%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为4.2万元，支出决算为2.23万元，完成预算的53%，决算数小于年初预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约过紧日子的有关要求，规范公务接待管理，大力压减公务接待费支出,与上年相比减少0.01万元，减少0.4%,减少的主要原因是从严从紧控制一般性支出，确保公务接待费零增长。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.23万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：

2、公务接待费支出决算为2.23万元，全年共接待来访团组47次、来宾428人次，主要是产权制度改革、清产核资、家庭农场、农民专业合作社、集体经济发展、土地流转纠纷调解、村级财务管理等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支

     2020年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

十、关于2020年度预算绩效情况说明

指标1：落实强农惠农政策及检查督查

指标2：做好农村集体经济财务监管与审计工作

指标3：落实农村农业部安排的农经统计工作

指标4：做好农村宅基地管理工作

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2020 年度机关运行经费支出14.39万元，比年初预算数增9.59万元，增长199.79%。主要原因是：工作范围增大，工作量增加。

（二）一般性支出情况

2020年本部门开支会议费5.33万元，用于召开产权制度改革、清产核资、家庭农场、农民专业合作社、集体经济发展、蔬菜生产社会化服务、宅基地管理等会议，人数1450人，内容为资料费、饮用水、会议餐；开支培训费0.81万元，用于开展产权制度改革清产核资填写、家庭农场名录系统、年报系统、宅基地管理系统业务培训，人数216人，内容为文件袋、笔、相关资料、饮用水；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，（三）政府采购支出情况

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

一、收入科目

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

6、上年结转：指以前年尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生人员支出和公用支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

4、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

5、对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出。

三、“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车运行维护费：反映单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

第五部分 附件

2020年度部门整体支出绩效评价报告

今年以来，我站按照中央一号文件精神，紧紧围绕乡村振兴战略目标，凝心聚力，攻坚克难，不断稳定和完善土地承包制管理、深入推进农村集体产权制度改革、农村宅基地改革、土地制改革，大力培育新型农业经营主体，发展村级集体经济，较好地完成了年初制定的工作任务。

一、工作开展情况

（一）土地制改革方面

2018年出台了《祁阳县农村土地三权分置实施办法》建立县级土地流转交易服务大厅及22个镇办土地流转服务中心，负责收集土地流转信息并建立农村土地流转信息库。目前，流转耕地面积41.95万亩，新增耕地流转面积8.89万亩。

1.确权登记颁证。今年来全面进行查漏补缺、信息纠错，解决土地承包矛盾纠纷33起，修正田块信息4829个，修正人口信息5254个。

2.土地纠纷调解。在大村甸镇、白竹湖广场开展了《农村土地承包法》（新修订）和《农村土地承包经营纠纷调解仲裁法》等法律法规的宣传活动，发放宣传资料3000份、接受群众咨询312起。今年受理土地纠纷信访有茅竹镇滴水村李芳鸿反映土地所有权问题等案件42起，调解案件42起。

（二）产权制度改革方面

1.“五导两保障”（1）加强组织领导。成立了由县委书记任组长、等28个相关单位成员的工作领导小组。（2）加强政策引导。我县先后出台了《祁阳县农村集体产权制度改革工作实施方案》《祁阳县农村集体资产清产核资工作方案》《祁阳县农村集体资产管理制度》《祁阳县农村集体经济组织成员身份确认指导意见》《祁阳县集体资产股权量化与设置管理指导意见》《祁阳县农村集体经济组织登记赋码工作实施方案》等一系列政策文件。（3）加强宣传倡导。通过电视、广播、标语、新媒体等形式广泛宣传，发放各类宣传资料30余万份。（4）加强技术指导。从各相关单位抽调15人组成专业团队，统一由县产权办调度，组织专业人员对全县镇、村相关的干部、工作人员及业务骨干分批、分时、分类进行专业技术轮番培训，累计培训指导117次，培训2万余人次。（5）加强工作督导。将产改工作列入全县重点工作，县与镇、镇与村层层签订责任状，细化工作考核机制，把相关工作完成情况列入镇、村年度考核内容，压实农村集体产权制度改革责任。下发简报、通报20期，鼓励先进，鞭策后进。（6）加强人员队伍保障。各相关单位抽调和安排了15人组成专业团队。

2.严肃工作程序，确保工作步骤扎实。

（1）农村集体资产清产核资方面。全县共清理核实集体资产394240.72万元，其中经营性资产33938.62万元，净资产总额381873.50万元，集体土地总面积275.086万亩，其中未承包到户农用地21.704万亩，核增未承包到户农用地13039.03亩。固定资产盘盈210363.2万元。（2)集体经济组织成员身份确认方面。全县共确认536个村8397个组227929 户，确认集体经济组织成员809554人。(3)集体经济组织登记赋码发证。全县共登记赋码农村合作社413个，股份合作社123个。(4)集体资产股权量化与管理工作。全县有改革任务的536个村共设置成员股8095540股。其中，开展股份量化的123个村，共折股量化经营性资产33938.62万元。

目前，我县全面完成农村集体资产清产核资、集体经济组织成员身份确认、农村集体经济组织登记赋码、集体资产股权量化管理等工作。准备迎检和档案入馆相关工作。

（三）新型农业经营主体方面

2020年我县被确定为农民合作社质量提升整县推进试点县，我站为促进农民合作社质量提升，农业农村局与中国邮政储蓄银行股份有限公司祁阳县支行共同行文出台了《共同促进祁阳县农民专业合作质量提升实施方案》，内容涉及到农民合作社行业信息通报机制，开展惠农合作社系列服，推出农民合作社和家庭农场贷款产品，提供综合金融配套服务和其他匹配优惠措施。要求农民专业合作社健全组织机构和各项制度，规范财务。

目前，全县工商注册专业合作社数为1177家（含金洞管理区）,今年新增合作社74个，其中，国家级示范社6个，省级12个、市级22个、县级示范合作社68个,全省百佳农民合作社1个，2020年新增省级示范合作社1个，新推荐省级产业扶贫合作社5个，新推荐市级产业扶贫合作社14个，新推荐市级示范合作社8个，2020年今年新评县级农民合作社15个；家庭农场1874个，今年新增131个，现有县级示范农场107个、省级示范家庭农场12个，市级示范家庭农场6个，省级百佳家庭农场1个，新推荐市级示范家庭农场25个，2020年新评县级家庭农场70个。

（四）农村集体经济方面

制定出台了《祁阳县发展村级集体经济规划（2016—2020年）》，坚持把发展壮大村级集体经济作为加强农村基层组织建设的基础性工程，以拓宽村集体增收渠道为重点，以无经营性收入村和集体收入薄弱村为突破口，着力优化政策环境、增强项目支撑、加大资金投入、提供人才保障，形成齐抓共管有序推进的良好态势。在今年申报的村级集体经济中央财政扶持项目中，白水镇竹山村、三口塘镇满明村等12个优秀村集体脱颖而出，利用了资源性资产和项目的优势，树立了可复制的经济发展新模式，为我县全面拓展提供了宝贵经验，有力促进了村集体经济的发展壮大。截止2020年底，全县560个行政村（社区）资产总额39.42 亿元，其中经营性资产3.39亿元。除转移支付资金外，481个行政村：村集体收入5万元以下的村 176个，占32.8％；村集体收入5－10万元的340个，占63.4％；村集体收入10-50万元的18个，占3.4％；村集体收入100万元以上的2个,占0.3％。

（五）村级财务管理方面

按照市农业农村局《关于建立全市农村集体“三资”专项清理工作定期报告制度的通知》等相关文件精神要求，按照省、市和县安排部署，我县农经站于2020年5月开展了全县农村集体“三资”专项清理工作。每个月对全县22个镇（办），560个村集体“三资”管理进行了全面覆盖清理工作，切实维护和保障群众合法权益， 坚持做到“三查”、“三边”、“四结合”，取得了一定的成效。全县涉及4个镇4个村，发现问题数4件，受理举报数4件，立案数4件，处理人数6人，涉案金额11.6865万元，追缴资金2.6735万元。

（六）宅基地管理方面

(1)加强组织领导。县政府制定下发了《祁阳县农村宅基地管理体系改革实施方案》、《祁阳县农村住房建设管理办法》等文件，成立了以县委书记任顾问、县长任组长的高规格农村宅基地管理体系改革领导小组。(2)下沉工作重心。宅基地管理工作的重点在乡镇、在村组。我县按照“市县主导、乡镇主责、村级主体”的要求，大力推进管理重心下沉，要求各镇（街道）相应成立由镇长（街道办主任）挂帅的领导小组，明确专人专抓，限期建好联审联批窗口，配齐配强工作队伍。各行政村在村支两委的统一领导下，成立村民建房理事会，充分发挥村民自治作用。(3)组织宣传培训。我县多措并举加大对宅基地管理与改革工作的宣传力度并组织培训212人，发放相关资料49000本（宅基地批准书40000本、申请表3000本、审批表3000本、验收单3000本）宣传资料30000本《农村宅基地管理法律政策问答》和《农村宅基地管理法律法规和政策》，同时，在电视台、政府网等媒体平台上开辟“农村宅基地管理体系改革”专栏，充分利用村级微信群、“村村响”广播系统，将政策法律宣讲进村入户，做到家喻户晓。(4)调查处理信访事件。今年1-12月，全县农村村民新建住宅数717宗，11.2218万平方米，已审批717宗，11.2218万平方米。7月3日后查处非法乱占耕地建房5起，处理5起。调解13起。

（七）党建扶贫方面

按照县委县政府“冲刺问题清零，决战脱贫攻坚”重点帮扶行动，我站积极响应按上级要求选派一名能力素质过硬的驻村联络员协助扶贫队长做好相关工作，并带领村支两委计定脱贫致富规划，宣传致富知识、举办村民技术培训班。目前，我站帮扶群众至今走访慰问301人次、安排务工就业60人次，1-12月份在村里消费扶贫175000元，捐赠资金65200元，38户结对贫困户全部脱贫。切实发挥了共产党员先锋模范作用，密切党和群众的亲密联系。

（八）社会化服务方面

（1）加强组织领导。成立祁阳县蔬菜生产社会化服务试点工作领导小组，由县委书记、县长任顾问，县委、县政府分管领导任组长，县农业农村、财政、纪委监委、审计等单位为成员，在县农经站设立专门办公室负责日常工作。（2）制定实施方案。制定《祁阳县2020年蔬菜生产社会化服务试点实施方案》《祁阳县蔬菜生产社会化服务补贴实施细则》等政策文件，明确了项目实施原则、内容、任务和补贴范围、标准、程序等。（3）加强服务培训。召开动员会、推进会，组织开展服务、技术培训会，共印发宣传资料6000多份，悬挂横幅200多条，张贴标语1200条。（4)确定服务主体。坚持公开、公平、公正原则，经社会化服务组织自主申报，镇（街道）择优推荐，部门联合审核，遴选74家服务组织承担试点任务，重点为香芋、湘莲、生姜等特色种植和时令蔬菜种植，提供托管种植（全程托管或部分托管）、加工和冷储物流服务。（5）加强项目管理。农业农村、财政部门安排人员深入一线，加强技术指导和项目管理。加强服务价格监督，规范服务主体行为，保障双方合法权益。加强对服务质量的检查，对服务质量、面积不达要求的，取消服务主体资格并进行问责。由财政、审计、农业农村等单位联合加强资金使用监管，防止出现挪用、套取、骗取项目资金的行为。

二、存在的问题

（1）省、市对农民专业合作社和家庭农场的政策性扶持不够，合作社信贷困难，融资难。

（2）宅基队伍建设有待进一步加强。承担宅基地管理与改革具体工作任务的县级农经队伍任务很重，亟待增加人员编制。

（3)部分村还存在截留挪用集体资金的问题。审批及监管手续不健全，监管不严，开支随意白头发票报账。

三、工作打算

一是做好农村土地确权登记颁证后继工作。做好证书信息错误如户主姓名、家庭成员漏登、田块不准确进行修改和换发新证，及时导入确权信息平台，做到可查可用。

二是做好农村集体产权制度改革后续档案入馆相关工作。

三是完善好农村土地流转工作。继续把全县闲置的土地，急需流转的土地，可利用的土地等各种类型的土地通过信息平台对外进行发布。

四是做好新型农业经营主体培育工作。宣传好《农民专业合作社法》及惠农政策和相关的法律法规。

五是继续加大村级财务管理、审计力度。规范村级财务管理秩序，组织全县村财务会计及相关人员学习《祁阳县村级财务管理办法（试行）》。

六是加强农村建房审批管理，监督指导镇（街道）工作，并及时发现解决处理部门与部门之间、部门与镇（街道）之间在联动管理审批中出现的各类问题，使工作更务实、流程更顺畅、办事更便捷、群众更满意。