目录

第一部分祁阳一中概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 祁阳一中概况

一、 部门职责

深入贯彻落实党的十九大精神，紧紧围绕各级党委、政府和教育主管部门的工作部署，结合校情，以学生、教师和学校的发展为根本，以创名校为契机，以突出精品为着力点，以安全为根本，以保障为基础，践行“学生向往，教师幸福，社会认可”的办学理念，强化教学管理，全面提高教育教学质量，为“2021年之前学校综合实力跻身全国百强名校”奠定坚实的基础。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。我校为全额拨款高中教育单位，内设五个机构，分别为：办公室、教务处、政教处、教科处、总务处；2020年在职教职工392人，离退休教职工134人，在校学生4260人，遗抚人员19人。

（二）决算单位构成。祁阳一中2020年部门决算汇总公开单位构成包括：祁阳一中本级, 无下属单位。 

第二部分 部门决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020 年度收、支总计8709.48万元。与2019年相比，增加2364.48万元，增长27.15%，主要是因为学生数略有增长，教师工资普调等等。

二、收入决算情况说明

本年收入合计8709.48万元，其中：财政拨款收入7544.44万元，占86.6%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入1165.03万元，占13.4%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计8709.48万元，其中：基本支出6954.48万元，占79.85%；项目支出1755万元，占20.15%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计7544.44万元，与2019年相比，增加2299.44万元,增长30.5%，主要是因为学生数略有增长，教师工资普调等等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出6389.44万元，占本年支出合计的73.36%，与2019年相比，财政拨款支出增加2299.44万元，增长30.5%，主要是因为学生数略有增长，教师工资普调，高中生均公用经费及助学金等未纳入预算而拨到校进入决算等。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出6389.44万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出5万元，占0.08%；教育（类）支出4779.62万元，占74.80%;文化旅游体育与传媒支出（类）50万元，占0.78%；社会保障和就业支出（类）443.81万元，占6.95%；卫生健康支出（类）214.45万元，占3.36%；住房保障支出（类）896.56万元，占14.03%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为4088.86万元，支出决算数为6389.44万元，完成年初预算的156.26%，其中：

1、一般公共服务支出（类）-知识产权事务（款）-国家知识产权战略（项）

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年新增本项专项经费。

2、教育支出（类）--普通教育（款）--高中教育（项）

年初预算为4229.75万元，支出决算为4779.62万元，完成年初预算的113%，决算数大于年初预算数的主要原因是：高中生均公用经费、高中助学金、免学费等县级配套资金，年初预算由教育局统一预算，而决算在本校，从而造成决算数大于年初预算数。

3、文化旅游体育与传媒支出（类）-体育（款）-其他体育支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为50万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年新增本项专项经费。

4、社会保障和就业支出（类）-行政事业单位离退休（款）-机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为428.88万元，完成年初预算的443万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年新增人员相应的缴费支出增加。

5、社会保障和就业支出（类） -抚恤（款）-死亡抚恤（项）

年初预算为0万元，支出决算为14.93万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年新增各项抚恤经费。

6、卫生健康支出（类）-行政事业单位医疗（款）-行政单位医疗（项）

年初预算为0万元，支出决算为78万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年新增本项专项经费。

7、卫生健康支出（类）-行政事业单位医疗（款）-事业单位医疗（项）

年初预算为0万元，决算为136.45万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年新增本项专项经费。

8、住房保障支出（类）-保障性安居工程（款）--其他保障性安居工程支出（项）

年初预算为0万元，决算为550万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年新增本项专项经费。

9、住房保障支出（类）-住房改革支出（款）-住房公积金（项）

年初预算为0万元，决算为346.56万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年新增本项专项经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出5789.44万元，其中：人员经费5102.24万元，占基本支出的88.13%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费；公用经费687.20万元，占基本支出的11.87%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为10.8万元，支出决算为2.6万元，完成预算的24.07%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年同期对比无变化。

公务接待费支出预算为4.95万元，支出决算为2.6万元，完成预算的52.5%，决算数小于年初预算数的主要原因是单位实际开支压缩，与上年相比减少2.35万元。主要原因是单位严格按照八项规定，控制接待次数，招待标准，陪同人员等。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为5.85万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是本单位本年度无公务用车及无运行维护费开支。与上年相比无变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.6万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为2.6万元，全年共接待来访团组50个、来宾400人次，主要是教研教改活动发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆，公务用车运行维护费0万元，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

     2020年度政府性基金预算财政拨款收入1155万元；年初结转和结余0万元；支出1155万元，其中基本支出0万元，项目支出1155万元；年末结转和结余0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

     2020年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

十、关于2020年度预算绩效情况说明

2020年以来，预算绩效管理工作始终以绩效目标为导向，以绩效评价为手段，以结果应用为保障，进一步完善预算绩效管理机制，2020年预算编制实现了专项资金和部门整体支出的目标管理和评价管理的全覆盖、实现了目标管理和评价报告与预算同网站公开，沿用第三方评价的方式实施了重点资助的专项资金绩效评价和部门整体支出绩效评价，建立了评价结果反馈、整改和与预算安排相结合的结果应用机制，将绩效管理工作纳入单位绩效评估考核范围，进一步增强了预算部门绩效管理工作的主动性，提高了资金支出的责任意识。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2020 年度机关运行经费支出687.20万元，与2019年相比，增加287.20万元,增长41.8%，主要是因为学生数略有增长，教师工资普调等等。

（二）一般性支出情况

2020年本部门开支会议费1万元，用于召开教研教改会议，人数100人，内容为教研教改研讨开支；培训费18万元，用于开展校级培训，人数400人，内容为各项课程培训。举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

（三）政府采购支出情况

本部门2020年度政府采购支出总额0万元。

（四）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备2台（套）；单位价值100万元以上专用设备5台（套）。

第四部分 名词解释

一、收入科目

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

6、上年结转：指以前年尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生人员支出和公用支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

4、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

5、对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出。

三、“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车运行维护费：反映单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

第五部分 附件

2020年度部门整体支出绩效评价报告 

我校是独立核算的财政全额拨款事业单位，执行新政府会计制度，省示范性高中，创办于1919年1月，位于祁阳县龙山街道陶铸路188号。

 单位职责主要是实施高中教育，促进教育事业发展。

内设五个机构，分别为：办公室、教务处、政教处、教科处、总务处；2020年在职教职工392人，离退休教职工134人，在校学生4260人，遗抚人员19人。

我单位主动履职，强化管理，很好地完成了年度工作目标，经过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理步骤，部门整体支出管理水平得到提升。依据部门整体支出绩效评价指标体系，部门整体支出绩效情况如下：

1、预算配置控制很好。在职人员控制逐年下降；“三公”经费较上年有大幅下降。

2、预算实施到位。基本支出总额控制在预算总额以内。整年无截留或滞留资金情况。

3、预算管理较为理想，制度实施总体较为有效，但仍需深入强化。

（1）“三公”经费总体控制较好，较本年预算和上年决算支出数均有下降，“三公”经费控制为100%。

（2）政府采购实施，对于单位政府采购项目，凡单位购置属于政府采购范围内的货物、工程和服务，严格遵守政府采购相关法律法规要求办理相关审批手续。

（3）管理制度健全。我们严格预算管理，切实按相关管理制度要求，修改完善了《财务管理要求》、《资产管理要求》、《公务接待管理要求》、《内部审计制度》、《差旅费、会议费、培训费管理要求》、《公务车辆管理措施》、《会计核实制度》、《厉行节约要求》等工作制度，深入明确了财政预算资金审批手续和拨付程序、经费审批手续和报销程序员，加强了财务管理，规范了收支行为，确保了财务管理工作规范有序进行。

（4）资金使用管理逐步加强。单位支出严格根据国家财政法规和财务管理制度要求实施，正确组织资金筹集、调度和使用，费用开支有标准、有预算，债权债务立即结算、结清。全部支出均经过我单位直接支付方法管理，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（5）部门预算收支严格按年初部门预算方案实施，部门预决算、“三公”经费预决算信息均按要求立即进行了公开。

4、公用经费使用情况，2020年祁阳县财政专项资金在我校安排400万元公用经费，用于弥补办公经费不足。我校各项支出按要求使用，实行厉行节约，严格按照预算额度执行，按部门预算进行成本控制。学校各项日常工作进展顺利，取得较好成效。