目录

第一部分 中国共产主义青年团祁阳市委员会单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

中国共产主义青年团祁阳市委员会单位概况

一、部门职责

（一）领导全市共青团工作，组织全市各级共青团组织围全市改革、发展、稳定的大局开展工作。

（二）围绕市委、市政府中心工作，推进全市青少年精神文明建设；负责指导并组织实施全市青少年的思想理论教育、宣传文化活动，培养、选拔、推荐、表彰优秀青少年。

（三）负责全市共青团工作和青年工作的理论研究；向市委市政府反映青少年思想状况。

（四）承办市委、市政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。中国共产主义青年团祁阳市委员会单位内设机构包括：办公室、学少部、权益部。本单位无下属单位。

（二）决算单位构成。办公室、学少部、权益部。本单位无下属单位。

单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：中国共产主义青年团祁阳市委员会本级。

第二部分

2022年度部门决算表

第三部分

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计84.15万元。与上年相比，增加27.55万元，增长48.67%，主要是因为是人员调动增加了。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计84.15万元，其中：财政拨款收入84.15万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计84.15万元，其中：基本支出52.58万元，占62.48%；项目支出31.57万元，占37.52%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计84.15万元，与上年相比，增加27.55万元,增长48.67%，主要是因为是人员调动增加了。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出84.15万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加27.55万元，增长48.67%，主要是因为是人员调动增加了。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出84.15万元，主要用于以下方面：一般公共服务（201）支出76.73万元，占91.18%；社会保障和就业（208）支出4.48万元，占5.32%；卫生健康（210）支出2.94万元，占3.49%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为62.38万元，支出决算数为84.15万元，完成年初预算的134.9%

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出52.58万元，其中：

人员经费47.87万元，占基本支出的91.04%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费4.71万元，占基本支出的8.96%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.6万元，支出决算为0.28万元，完成预算的46.67%，其中：

无因公出国（境）费支出预算与决算；

无公务用车购置费及运行维护费支出预算与决算；

公务接待费支出预算为0.6万元，支出决算为0.28万元，完成预算的46.67%，全年实际支出比预算有所减少。与上年相比减少0.32万元，减少了53.33%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.28万元，占100%，其中：公务接待费支出决算为0.28万元，其中：其他国内公务接待支出0.28万元。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2022年本单位没有使用政府性基金预算财政拨款安排的收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出4.71万元，比上年决算数4.9万元减少0.19万元，减少3.88%。主要原因是：严格执行中央入八项规定，厉行节约，减少了印刷费、差旅费、其他交通费用等支出。

十、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0.33万元，用于召开团委会议，人数190人，内容为青少年事务会议；开支培训费0.63万元，用于开展业务培训，人数82人，内容为团委业务知识；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、关于国有资产占用情况说明

本单位年末无车辆。年末无单价50万元以上通用设备，年末无单价100万元以上通用设备。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

详见附件。

第四部分

名词解释

（一）收入科目

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

6、上年结转：指以前年尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（二）支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生人员支出和公用支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

4、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

5、对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出。

（三）“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车运行维护费：反映单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

第五部分

附件

2022年部门整体支出绩效评价报告

一、单位概况

（一）机构组成

共青团祁阳市委内设3个机构，分别为：办公室、学少部、权益部；1个下属单位祁阳市青年志愿者指导中心。本年度无变动。

（二）机构职能

1、领导全市共青团工作，组织全市各级共青团组织围绕全市改革、发展、稳定的大局开展工作。

2、围绕市委、市政府中心工作，推进全市青少年精神文明建设；负责指导并组织实施全市青少年的思想理论教育、宣传文化活动，培养、选拔、推荐、表彰优秀青少年。

3、负责全市共青团工作和青年工作的理论研究；向市委、市政府反映青少年思想状况。

4、承办市委、市政府交办的其他事项。

（三）人员概况

中国共产主义青年团祁阳市委员会6人，其中：行政4人，事业2人。现有在编人员6人。

二、部门财政资金收支情况

（一）财政资金收入决算情况

2022年中国共产主义青年团祁阳市委员会收入合计84.15万元，其中:当年财政拨款收入84.15万元，收入较2021年增加27.55万元，增长48.67%。

（二）财政资金支出决算情况

2022年部门支出决算总额为84.15万元，主要用于以下方面：一般公共服务（201）支出76.73万元，占91.18%；社会保障和就业（208）支出4.48万元，占5.32%；卫生健康（210）支出2.94万元，占3.49%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

1.预算编制情况。严格按照预算管理的相关规定和预算编制要求，科学合理编制项目预算，按时完成了2022年预算编制工作。2022年中国共产主义青年团祁阳市委员会预算总额为62.38万元，其中：当年财政拨款收入62.38万元。相应安排基本支出预算34.38万元，其中：人员经费29.58万元，公用经费4.8万元。

（二）执行管理情况。

一是行政运行保障情况。我单位严格按照年初预算安排，严格执行中央八项规定，厉行节约规范使用预算资金。在支出管理中，认真执行国库集中支付、政府采购、公务卡报销、重点工作和大额支付上会集体决策等相关财务管理制度。认真做好每月与银行、财政国库股的对账工作，加强动态监控，保障机关各项工作顺利开展。

二是“三公”经费预算执行情况。我单位严格按照中央省市的相关文件要求， 严控“三公经费”支出。2022年因公出国（境）经费支出0万元，2022年公务用车购置及运行维护费支出0万元，2022年公务接待费支出决算为0.28万元，完成预算的46.67%，决算数小于预算数的主要原因是决算本部门认真贯彻落实中央八项规定精神，坚持厉行节约，严格控制公务接待费，与上年相比持平，无增减变化，主要原因是坚持厉行节约，严格控制支出。

（三）结果应用情况。

1.严格执行财务管理制度。严格执行中央和上级有关部门出台的财经纪律相关规定，严控"三公经费"、会议费、培训费、差旅费等支出。严格报账程序，严把票据审核关，减少现金支付。认真做好会计核算，做到账账相符、账实相符。强化内控建设，防范防控岗位风险，确保各项工作有序运转。

2.加强政府采购管理。严格按照《政府采购法》和《政府采购法实施条例》等相关管理规定，根据省采购目录和财政部门预算管理要求，编制政府采购计划，将采购项目全部纳入部门预算管理。

3.加强固定资产管理。严格按照市财政局新增资产配置流程、处置审批制度等相关文件要求，做好固定资产采买、报废、调整等相关管理工作。部门资产录入固定资产管理系统，建资产管理卡片， 及时更新资产管理信息系统数据，做到账实相符、账卡相符。

四、评价结论及建议

2022年，我单位严格按照年初预算批复认真组织实施， 严格执行财经纪律相关管理规定，做到各项收支安排使用符合事业发展计划和财政政策的要求，确保了单位正常运行和重大项目的实施，较好地完成了2022年部门预算编制和决算汇总工作， 2022年目标任务基本完成，预算执行情况较好。但仍存在预算编制不够完善，个别项目进度缓慢、绩效管理工作有待加强等问题。

在今后的工作中，我单位将严格按照新《预算法》的要求，加强预算编制的科学性、合理性，让预算编制更贴合实际，使项目预算与工作结合更加紧密。严格按照批复预算执行，及时将预算分解下达到各单位，并按照项目开展进度有计划申请资金及时支付。加强预算绩效管理，增强预算约束力，做好预算项目支出绩效目标及各项绩效指标的细化、量化工作，用好用活各类财政资金，提高财政资金的使用效益。