目录

第一部分 祁阳市教师进修学校概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 祁阳市教师进修学校决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 祁阳市教师进修学校决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

祁阳市教师进修学校概况

一、部门职责

1、负责全市中小学、幼儿园教师继续教育工作和干部教育培训工作；

2、负责教师教育教学相关的管理，研究服务和教育信息资源的开发与推广，开展中小学、幼儿园的教育教学改革，管理教师继续教育进修业务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。我校为正科级全额预算事业单位，归口祁阳市教育局管理,负责全市中小学及幼儿园教师继续教育和干部教育培训工作业务。内设办公室、教科室、总务处、教研室、开放办。单位定编32人,2022年12月在职教职工30人，离退休教职工2人。

（二）决算单位构成。我单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：祁阳市教师进修学校单位本级。

第二部分

部门决算表

第三部分

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计469.91万元。与上年相比，增加8.64万元，增长0.01%，主要是因为市级培训项目增加，培训金额相应增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计469.91元，其中：财政拨款收入469.91万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计469.91万元，其中：基本支出469.91万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占XX%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计469.91万元，与上年相比，增加8.64万元,增长0.01%，主要原因是市级培训项目增加，培训金额相应增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出469.91万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加8.64万元,增长0.01%，主要是因为市级培训项目增加，培训金额相应增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出469.91万元，主要用于以下方面：教育（类）支出400.06万元，占85.1%;社会保障和就业支出48.85万元，占10.4%；卫生健康支出21.00万元，占4.5%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为416.39万元，支出决算数为469.91万元，完成年初预算的112.9%，其中：

1、教育支出。年初预算为338.54万元，支出决算为400.06万元，完成年初预算的118.17%，决算数大于年初预算数的主要原因是：市级培训项目增加，培训支出相应增加。

2、社会保障和就业支出。年初预算为53.75万元，支出决算为48.85万元，完成年初预算的90.9%，决算数少于年初预算数的主要原因是人员变动。

3、卫生健康支出。年初预算为24.1万元，支出决算为21.00万元，完成年初预算的87.1%，决算数小于年初预算数的主要原因是主要是人员变动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出469.91万元，其中：

人员经费346.61万元，占基本支出的73.8%,主要包括基本工资、津贴补贴、单位基本养老保险及其他社会保障缴费。

公用经费123.30万元，占基本支出的26.2%，主要包括办公费、培训费、会议费、劳务费、工会经费等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为1.29万元，支出决算为1.21万元，完成预算的93.8%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为0.39万元，支出决算为0.37万元，完成预算的94.9%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，厉行节约，坚决杜绝不必要的接待。与上年相比减少0.02万元，减少的主要原因是厉行节约，减少公务接待费开支。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务用车运行维护费支出预算为0.9万元，支出决算为0.85万元，完成预算的94.4%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，与上年相比减少0.01万元，减少98.8%,减少的主要原因是厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.37万元，占30.6%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.84万元，占69.4%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.37万元，全年共接待来访团组5个、来宾29人次，主要是外县学校来校交流培训经验发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.84万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0.84万元，主要是公车加油、维修及车辆保险支出。截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出123.30万元，比上年决算数增加14.14 万元，增长1.13%。主要原因是：市级培训项目增加，培训支出相应增加。

十、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费1.38万元，用于召开2次会议，人数342人，内容为信息技术2.0培训推动工作、中小学教师暑假研修培训会议；开支培训费97.96万元，用于开展中小学教师、幼儿园教师及干部培训，人数23600人，内容为党组织书记、心理健康、中小学校长、中青年干部、女教职工、信息技术2.0、师德师风专题、入党积极分子、新闻通讯员、中小学教师寒暑假研修等培训；举办国庆、中秋等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是无在校学生。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是开展学校各项培训工作用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

祁阳市教师进修学校2022年整体支出469.91万元，其中项目支出0万元，本年度重点项目支出0万元。

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

无。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

2022年部门整体支出绩效自评结果显示，我单位绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。 

第四部分

名词解释

 （一）收入科目

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

6、上年结转：指以前年尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（二）支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生人员支出和公用支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

4、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

5、对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出。

（三）“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车运行维护费：反映单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

第五部分

2022年部门整体支出绩效评价报告

根据祁阳市财政要求，我校成立了2022年度部门整体支出绩效自评工作领导小组，按照客观、公正、科学的原则，认真组织对我校2022年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。经相关业务股室全面综合评价，我校2022年度部门整体支出绩效自评分为99分。现将我单位部门整体支出绩效自评情况报告如下：

一、部门概况

（一）学校基本情况

祁阳市教师进修学校（永州开发大学祁阳分校）为正科级全额预算事业单位，归口市教育局管理,主要负责全市中小学、幼儿园教师继续教育工作和干部教育培训工作，以及教师教育教学相关的管理，研究服务和教育信息资源的开发与推广，开展中小学、幼儿园的教育教学改革，管理教师继续教育进修业务。内设办公室、教科室、开放办、总务处、教研室。单位定编32人,2022年在职教职工30人，2人离退休教职工，全部纳入2022年部门预算编制范围。

（二）学校整体支出概况

2022年我校严格按照机关《财务管理制度》执行财务收支管理，认真执行财政国库集中支付核算制度。2022年部门决算收入469.91万元，支出469.91万元，其中基本支出469.91万元，（人员支出413.1万元，占基本支出87.8%,）主要是为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、培训支出、公务接待等日常公用经费。

二、学校整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

按照国家政策法规规定和本单位实际情况，建立健全财务基础管理制度和约束机制，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，在完成单位职能目标中合理分配人、财、物，使之达到较高的工作效率和水平。

（二）项目支出（无）

三、学校整体支出绩效情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

全年开展的培训具体有：开展了党组织书记、自主选学、心理健康、中小学校长、中青年干部、女教职工、师德师风专题、信息技术应用能力2.0工程、入党积极分子、新闻通讯员、中小学教师寒暑假研修等各级各类培训，参加培训的教师及教育干部计2万人次以上，合格率100 %，优秀率达80%，培训对象满意度为98%。

（二）部门整体支出效益情况

2022年我校通过对整体支出资金项目的实施，全部实现了项目预期绩效目标，提升我校教师培训工作质量及全市教师队伍质量，让教师在教育中起到关键主导作用，参加培训的学员在各自工作岗位上均能够取得良好的社会效益，为祁阳市整体教育水平的提高起到积极作用。

四、绩效评价结论

2022年部门整体支出绩效自评结果显示，我校绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。

五、存在的主要问题

（一）财务管理需严格规范。会计核算不严谨，存在有会计科目使用不准确的情况。

（二）内控制度仍需加强。随着资金管理改革的进一步推进，我单位内部机构进行了相应的优化，建立健全了财务管理制度、固定资产管理制度、费用报销规程等制度，但仍需进一步强化内控约束监督体制。

六、改进措施和有关建议

（一）加强预算管理。

一是提升预算编制水平；二是科学合理编制预算；三是严格执行预算。

（二）加强财务管理。

一是规范财务核算；二是严格执行政府采购制度；三是严格执行内部管理制度。

（三）提升单位管理效能。

一是加强人员管理；二是严格业务管理；三是落实国有资产管理；四是加强培训队伍的建设，更好地履行生态文明建设职能。