第一部分 祁阳市医疗保障局部门概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

 第一部分  祁阳市医疗保障局单位概况

 一、部门职责

（一）拟制全市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的规范性文件，并组织实施；

（二）组织拟制并实施全市医疗保障基金监督管理办法，监督管理相关医疗保障基金，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革；

（三）落实上级医疗保障部门筹资和待遇政策措施，完善动态调整机制和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制，组织拟制并实施长期护理保险制度改革方案；

（四）贯彻落实湖南省统一制定的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等基本医疗保险目录和支付标准；

（五）落实上级医疗保险部门制定的药品、医用耗材和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策措施，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主动的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度；

（六）根据国家、省和市药品、医用耗材的招标采购政策，监督实施全市药品、医用耗材招标采购工作；

（七）拟制全市定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入基本医疗保险范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为；

（八）负责全市医疗保障经办管理，公共服务体系和信息化建设。指导、监督全市医疗保险、生育保险、大病保险、医疗救助等医疗保障经办业务。

 二、机构设置及决算单位构成

(一）内设机构设置

祁阳市医疗保障局内设机构包括：办公室（规划财务和法规股、信访室）、待遇保障和医药服务管理股、医药价格和招标采购股、基金监管股（行政审批服务股）。下设二级机构医保事务中心（未独立核算）。

（二）决算单位构成

祁阳市医疗保障局2024年部门决算汇总公开单位构成包括：祁阳市医疗保障局本级。

第二部分   部门决算表

 

第三部分   2024年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计2087.71万元。与上年相比，减少3032.26万元，降低59.22%，主要是因为本年度城乡居民医保和医疗救助不在本部门核算。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2087.71万元，其中：财政拨款收入2087.71万元，占100%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2087.71万元，其中：基本支出1067.15万元，占51.12%；项目支出1020.56万元，占48.88%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计2087.71万元，与上年相比，减少3032.26万元，降低59.22%，主要是因为本年度城乡居民医保征缴工作经费和医疗救助经费不在本部门本级核算。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出2087.71万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少3032.26万元，降低59.22%，主要是因为本年度城乡居民医保征缴工作经费和医疗救助经费不在本部门本级核算。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出2087.71万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出4.8万元，占0.23%；社会保障和就业（类）支出175.23万元，占8.39%；卫生健康支出（类）支出（类）1830.62万元，占87.69%；住房保障（类）支出77.05万元，占3.69%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为1575.24万元，支出决算数为2087.71万元，完成年初预算的132.53%，其中：

①一般公共服务（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4.8万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加引进人才生活补贴项目指标。

②社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为94.77万元，支出决算为107.17万元，完成年初预算的113.08%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资调整相应提高了养老保险缴费基数。

③社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为38.07万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加公益性岗位涉军人员一次性补缴灵活就业职工医疗保险。

④社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为29.99万元，支出决算为29.99万元，完成年初预算的100%。

⑤卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

 年初预算为42.61万元，支出决算为42.61万元，完成年初预算的100%。

⑥卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为781.56万元，支出决算为840.32万元，完成年初预算的107.52%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资的调整。

⑦卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为553.8万元，支出决算为407.41万元，完成年初预算的73.57%。决算数小于年初预算数的主要原因：一是城居医保专项工作及责任制考核支出减少100.19万元，二是商品和服务支出（公用经费）减少46.93万元。

⑧卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为130.99万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加中央财政补助医疗保障服务能力建设资金81万元及离休干部医疗49.99万元。

⑨卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为409.3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加尿毒症费用及建国前老干医疗补贴409.3万元。

⑩住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为77.05万元，支出决算为77.05万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1067.15万元，其中：

人员经费1067.15万元，占基本支出的100%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、行政事业单位医疗及养老支出、住房公积金等。

公用经费0万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.06万元，支出决算为3.06万元，完成预算的100%；与上年相比，持平。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与年初预算数一致的主要原因是无因公出国人员，与上年相比无增减变化，主要原因是无因公出国（境）费支出。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与年初预算数一致的原因是无公务用车购置费及运行维护费，与上年相比无增减变化，主要原因是无公务用车购置费及运行维护费支出。

公务接待费支出预算为3.06万元，支出决算为3.06万元，完成预算的100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.06万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出预算为3.06万元，支出决算为3.06万元，完成预算的100%；与上年相比，持平。2024年度共接待来访团组48个、来宾289人次，主要是上级工作检查及乡镇来访发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体原因是：本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出143.87万元，比年初预算数减少46.93 万元，降低24.6%。主要原因是：严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，加强公用经费管理，严格控制相关费用，支出相应减少。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费4.58万元，用于召开医保政策宣传会议、城乡居民征缴启动会议，人数355人，内容为：医保政策宣传学习会议8次，城乡居民征缴动员会、推进会4次；开支培训费1.36万元，用于开展医保业务培训，人数178人，内容为医保服务协议电子化培训；举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额78.42万元，其中：政府采购货物支出78.42万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额78.42万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额78.42万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本单位本级整体支出开展绩效自评，涉及项目5 个，共涉及资金2087.71万元。其中，一般公共预算项目5 个2087.71万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0 个0 万元；国有资本经营预算项目0 个0万元；社会保险基金预算项目0个0万元。二是部门评价开展情况。本单位组织对2024年度本级“城乡居民医保专项工作经费及责任制考核”“尿素症医疗费用”等5个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出2087.71万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。三是事前绩效评估开展情况。本年度本部门无重点项目支出，为常规性项目支出，未开展事前绩效评估。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门本级整体支出全年预算数2114.48万元，执行数2087.71万元，完成预算的98.73%，绩效自评得分99.61分。绩效目标完成情况：一是组织实施全市医疗保险、生育保险、医疗救助等，监督管理相关医疗保障基金，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革；二是全面完成上级的考核指标和征缴任务，及时足额拨付医疗救助专项资金、城乡居民医保征缴工作经费、尿毒症医疗费、建国前老干部医疗补贴及离休干部医疗费用。发现的主要问题及原因：一是资金缺口、区域分配不均、救助标准偏低、政策宣传不足；二是高龄人群医疗需求激增可能导致资金压力。下一步改进措施：一是深化医保改革，继续推进DRG/DIP支付方式改革，提高医保基金使用效率；二是整合资源，推动基本医保、大病保险与医疗救助"三重保障"无缝衔接；三是平衡待遇保障与医疗资源合理使用，探索“财政+医保基金”共担机制，加强健康管理以减少重症支出。二是部门评价结果，本年度本部门无重点项目支出，无评价结果。

第四部分    名词解释

 一、收入科目

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

6、上年结转：指以前年尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

4、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

5、对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出。

三、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

四、“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车购置及运行维护费：反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

第五部分   附 件

  祁阳市医疗保障局2024年度部门整体支出绩效自评报告

 自评报告综述

一、部门概况

（一）部门基本情况（职能职责及人员）

祁阳市医疗保障局在职员工85人。内设机构：办公室（规划财务和法规股、信访室）、待遇保障和医药服务管理股、医药价格和招标采购股、基金监管股（行政审批服务股）。下设二级机构医保事务中心（未独立核算）。

1.拟制全市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的规范性文件，并组织实施；

2.组织拟制并实施全市医疗保障基金监督管理办法，监督管理相关医疗保障基金，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革；

3.落实上级医疗保障部门筹资和待遇政策措施，完善动态调整机制和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制，组织拟制并实施长期护理保险制度改革方案；

4.贯彻落实湖南省统一制定的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等基本医疗保险目录和支付标准；

5.落实上级医疗保险部门制定的药品、医用耗材和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策措施，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主动的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度；

6.根据国家、省和市药品、医用耗材的招标采购政策，监督实施全市药品、医用耗材招标采购工作；

7.拟制全市定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入基本医疗保险范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为；

8.负责全市医疗保障经办管理，公共服务体系和信息化建设。指导、监督全市医疗保险、生育保险、大病保险、医疗救助等医疗保障经办业务。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

1. 支出规模主要包括基本支出、项目支出等。

2. 使用方向和主要内容：基本支出主要用于保障机构正常运转，包括人员经费和公用经费；项目支出主要用于医疗保障政策落实和重点任务推进，包括：城乡医疗救助、医疗保障能力提升、医保信息化建设、药品耗材集中采购、医疗保障基金监管基金安全防控、行政执法与监督检查。

3. 涉及范围：

（1）医疗保障政策执行（基本医保、大病保险、医疗救助等）。

（2）医保经办服务（参保登记、费用结算、异地就医备案等）。

（3）医保基金监管（协议管理、行政执法、飞行检查等）。

（4）信息化建设（医保电子凭证、智能结算设备等）。

（5）药品耗材价格管理（集中采购、价格监测等）。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

全年基本支出1067.15万元，主要用于人员经费和公用经费。

（二）项目支出（多个项目应逐一进行说明）

1.项目支出基本情况，主要是财政拨入一般公共预算资金，用于医疗保障政策落实及重点任务的推进。

2.项目资金安排和实际使用等情况分析

（1）城乡医疗救助资金年初安排3556万元，年末完成3619.29万元；

（2）城乡居民医保专项工作经费及责任制考核年初安排363万元，年末完成363万元；

（3）尿素症医疗费用年初安排500万元，实际完成454.69万元；

（4）离休干部医疗费年初预算300万元，年末执行数65万元；

（5）建国前老干医疗补贴年初预算14.4万元，年末执行数6.7万元。

3.项目资金绩效情况分析，包括产出、效益情况等。

（1）城乡医疗救助资金绩效分析：

产出指标

*救助覆盖面：农村低收入和脱贫人口医保参保率99%以上，

年度救助人次占低收入人群比例达99%（如农村低保、特困人员等）；

*资金执行率：101.78%；

*救助标准：符合救助条件的对象按规定纳入救助范围，做到应保尽保、应救尽救。人均救助金额539元；

*服务便捷性：市域内“一站式”即时结算定点医药机构覆盖率100%。

效益指标

*社会效益：城乡医疗救助政策知晓率达80%以上，困难群众看病就医方便程度明显提高且有效缓解困难群众就医负担个人费用；

*健康效益：救助对象慢性病管理率90%、重大疾病及时救治率90%；

*满意度：受助对象对救助流程、金额的满意度达85%以上。

（2）城乡居民医保专项工作经费及责任制考核绩效分析

产出指标

*参保覆盖率：以常住人口为基数计算的基本医保综合参保率90%以上；确保“应保尽保”；通过“村不漏户、户不漏人”的征缴考核机制提升参保率。

*资金执行率：城乡居民医保补助资金提前下达，要求严格预算执行。

*服务效率：提供“一站式”缴费服务，针对特殊群体上门办理，缩短参保流程时效。

*考核落实：实行“日督导、周评比、月约谈”制度，将参保率纳入年度考核。

效益指标

*社会效益：通过财政补助降低群众参保负担，增强大病保障能力。

*健康公平性：困难群众参保率提升（医疗救助覆盖100%目标人群），减少因病致贫。

*满意度：参保群众满意度≥85%。

（3）尿毒症医疗费用绩效分析

产出指标

*救治人次：年度接受血液透析/腹膜透析患者数量1157人，总费用6186.29万元，基金负担费用4894.51万元，医疗救助负担511.73万元；

*费用减免：人均透析费用减免金额4.4万元；

*服务能力：定点医疗机构覆盖率100%、透析设备配置达标率100%。

效益指标

*健康效益：患者生存率大大提高、并发症发生率有所下降；

*经济减负：患者家庭医疗支出占收入比有所下降；

*公平性：农村与城市患者救助标准无差异。

（4）离休干部医疗费绩效分析

产出指标

*费用保障：离休干部医疗费用报销比例100%；

*服务供给：定点医院绿色通道开通率100%、特需药品可及性80%；

效益指标

*满意度：离休干部对医疗待遇、服务质量的评价较高；

*健康管理：年度体检覆盖率90%以上、慢性病随访率100%；

（5）建国前老干部医疗补贴项目绩效分析

 产出指标

*补贴发放精准性：对符合条件的老干部实行门诊8000元/年、住院按城乡居民医保政策报销，资金直发到人。

*服务覆盖：从2021年1月1日起，建国初期参加革命工作的部分退休干部医疗补贴由每人每年4000元提高到8000元，并确保专款专用。

*健康管理：为老干部提供年度体检、急症用车保障等。

效益指标

*政治效益：落实对“有功群体”的待遇保障，体现政策延续性。

*健康保障：门诊费用提高显著降低老干部医疗负担。

*满意度：通过“领导联系制度”“节日慰问”提升满意度。

三、部门整体支出绩效情况

本部门通过全体干部职工的努力，严格执行预算管理。组织实施全市医疗保险、生育保险、医疗救助等，监督管理相关医疗保障基金，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。落实上级医疗保障部门筹资和待遇政策措施，完善动态调整机制和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。全面完成上级的考核指标和征缴任务，及时足额拨付医疗救助专项资金、城乡居民医保征缴工作经费、尿毒症医疗费、建国前老干部医疗补贴及离休干部医疗费用。为全市城乡居民基本医疗保险工作的开展提供有力保障。

四、绩效评价结论

本部门的整体支出规模受地方财政和政策影响较大，主要用于保障机构运行、落实医疗保障政策、优化医保服务和强化基金监管。未来，医保信息化、支付方式改革和基金安全仍是重点发展方向。

五、存在的问题及原因分析

存在的问题：一是资金缺口、区域分配不均、救助标准偏低、政策宣传不足；二是高龄人群医疗需求激增可能导致资金压力。

六、改进措施和有关建议

深化医保改革，继续推进DRG/DIP支付方式改革，提高医保基金使用效率。

整合资源，推动基本医保、大病保险与医疗救助"三重保障"无缝衔接；平衡待遇保障与医疗资源合理使用，探索“财政+医保基金”共担机制，加强健康管理以减少重症支出。

七、其他需要说明的情况

无