—2019年12月2日在祁阳县第十七届人民代表大会常务委员会第二十八次会议上

县财政局局长  邓飞

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现提出2019年地方政府债券资金安排及预算调整方案（草案），请予审查。

一、2019年地方政府债券资金安排情况

（一）基本原则

根据《中华人民共和国预算法》及财政部《关于印发<2015年地方政府一般债券预算管理办法>的通知》（财预〔2015〕47号）、《关于印发<2015年地方政府专项债券预算管理办法>的通知》（财预〔2015〕32号）和省财政厅《关于下达2019年地方政府新增债务限额的通知》（湘财预〔2019〕109号）等法律法规及文件精神，我县2019年地方政府债券资金安排遵循专款专用和统筹盘活相统一的原则，指定用途项目严格用于指定用途，同时，将新增债券与年初预算打通盘活，优化支出结构，统筹财力落实保工资、保运转、保基本民生各项资金需求，置换财力实现预算综合平衡。

（二）安排方案

今年省财政厅分配下达我县新增债务限额41780万元，其中，一般债务22400万元，专项债务19380万元。根据政策规定，结合年初预算，具体安排如下：

1、专项用于2019年易地扶贫搬迁项目6465万元（资金由省直接偿还原易地扶贫搬迁省统一转贷的银行贷款，不调度资金到县）。

2、专项用于化解大班额1700万元。

3、专项用于通组公路建设6100万元。

4、专项用于世行贷款农产品产地安全质量提升工程（湖南省农田污染综合管理项目）4800万元。

5、专项用于棚户区改造支出14480万元。

6、专项用于土地储备支出1800万元。

7、专项用于两供两治支出2000万元。

8、专项用于园区建设配套支出1100万元。

9、安排教育建设资金2735万元。

10、安排公路建设资金600万元。

（三）政府债务限额情况

根据《中华人民共和国预算法》、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）、《财政部关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕225号）等法律法规及文件精神，从2015年起，中央对地方政府债务余额实行限额管理，年度地方政府债务限额等于上年限额加上当年上级下达的新增限额。省以下地方政府债务限额由省级政府下达，列入本级预算调整方案，报本级人大常委会批准。

2018年省财政厅核定我县地方政府债务限额为52.12亿元。2019年，新增下达我县债务限额4.18亿元。根据上述政策规定，2019年我县地方政府债务限额提高到56.3亿元。截至2018年末，我县政府债务余额52.07亿元，加上今年新增的4.18亿元，政府债务余额为56.25亿元，仍在财政厅核定的限额56.3亿元以内。

二、预算调整方案（草案）

（一）一般公共预算

1、收入预算调整

（1）增加安排地方政府一般债券收入22400万元。

（2）减少调入资金3335万元，其中，政府性基金预算调入增加3734万元（土地出让金1100万元、基础设施配套费2634万元），其他调入资金减少7069万元。

通过以上调整，一般公共预算收入由年初预算481233万元调整为500298万元，共计调增19065万元。

2、支出预算调整

（1）减少本级支出3770万元。其中：一般性支出压减385万元，统筹整合置换本级预算3385万元。

（2）调增支出22835万元

①增加新增债券资金安排支出19065万元，其中：易地扶贫搬迁6465万元，化解大班额建设1700万元，通组公路建设6100万元，世行贷款农产品产地安全质量提升工程（湖南省农田污染综合管理项目）4800万元。

②增加预算安排支出3770万元。其中：从教30年以上2014年10月后退休的教师等一次性退休补贴2020万元，村支书、村主任养老保险补贴98万元，村级组织运转经费640万元，教育系统失业保险单位负担部分162万元，全县村卫生室标准化建设资金160万元，农村贫困劳动力转移就业交通补助80万元，园区企业员工专线班车补贴150万元，脱贫返贫险145万元，“四扶四建”支出315万元。

通过以上调整，一般公共预算支出由年初预算481233万元调整为500298万元，共计调增19065万元。

3、收支平衡情况

通过以上调整，收入共计调增19065万元，支出共计调增19065万元，预算收支平衡。

需说明的是，由于今年预算收支缺口较大，预算执行中，部分追加支出需求主要通过向上争取和统筹整合资金解决，不足部分，顺推到2020年预算再统筹考虑。另外，县财政将进一步加大收入征管、转移支付争取和资金统筹整合力度，力争实现全年预算收支平衡。

（二）政府性基金预算

1、收入预算调整

（1）增加安排地方政府专项债券收入19380万元。

（2）根据年度预算执行情况，调增基础设施配套费收入2634万元，从年初预算3600万元调整为6234万元。

通过以上调整，政府性基金预算收入由年初预算159015万元调整为172929万元，共计调增22014万元。

2、支出预算调整

（1）增加安排专项债券支出19380万元，其中，土地储备专项支出1800万元，棚户区改造专项支出14480万元，两供两治专项支出2000万元，园区基础设施建设专项支出1100万元。

（2）减少土地出让金预算安排的土地开发及基础设施建设支出1100万元，土地出让金支出由年初预算128000万元调整为126900万元。

（3）增加调出资金3734万元（其中，土地出让金1100万元、基础设施配套费2634万元，全部调入到一般公共预算）。

通过以上调整，政府性基金支出由年初预算150915万元调整为172929万元，共计调增22014万元。

3、收支平衡情况

通过以上调整，收入共计调增22014万元，支出共计调增22014万元，预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算

1、收入预算调整

根据年度预算执行情况，调增国有资本经营预算收入106万元，由年初预算1382万元调整为1488万元。

2、支出预算调整

（1）调减国有资本经营预算支出1382万元，其中，公益性设施投资支出726万元，其他国有企业资本金注入支出656万元。

（2）增加调出资金1488万元（调入到一般公共预算）

通过以上调整，国有资本经营预算支出由年初预算1382万元调整为1488万元，共计调增106万元。

3、收支平衡情况

通过以上调整，收入共计调增106万元，支出共计调增106万元，预算收支平衡。

以上调整方案，请予审查。

附件：2019年调整预算附表

1、2019年地方政府债券资金安排方案

2、2019年一般公共预算调整方案（草案）

3、2019年政府性基金预算调整方案（草案）

4、2019年国有资本经营预算调整方案（草案）