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祁阳市教育局2020年项目支出绩效评价报告
  • 2021-12-14 11:04
  • 来源: 祁阳市教育局
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根据县十七届人大六次会议审议通过的2020年财政预算,我单位2020年部门预算项目支出共计10962万元,其中到单位支出122万元,到项目支出10840万元。根据年初绩效目标任务,将绩效目标进行细分,由相关的业务股室和教育系统各中小学校负责。项目资金严格执行我单位局制定的《祁阳县教育专项资金管理办法》、《祁阳县中小学校财务管理制度》和《祁阳县教育局机关财务管理制度》等,较好地完成了年初预算要求的绩效评价任务。现将本年度我单位的项目支出绩效评价报告如下:

一、项目基本情况

1项目支出到单位基本情况。局内设22个股室,分别为:办公室、人事股、教师工作股、基础教育股、体卫艺股、计财股、审计股、纪检监察办、督导办、法制办、信访办、教研室、招考中心、电教仪器站、勤管站、基金办、职成办、工会办、学生资助中心、党建办、团委、妇委会。2020年预算到单位的项目资金122万元,主要为了全面贯彻党和国家的教育方针政策,实施国家有关教育法律、法规和规章,指导全县各级各类学校教育改革和教育教学管理,按有关文件精神应设立的机关运行经费,包括:教育工会经费6万元、政府教育督导经费12万元、义务教育保障办工作经费18万元、大中专毕业生就业指导经费6万元、普通高中学业水平考试专项经费10万元、高考组考经费10万元、初中毕业会考组考经费10万元、义务教育阶段质量监测经费10万元、国家教育考试标准化考点维护费18万元、中小学新课程改革培训经费5万元、整治学校周边环境专项经费4万元、学生资助管理中心业务经费10万元、教育基金会工作经费3万元。机关运行经费为保障本部门运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、项目支出到项目基本情况。我局除了负责指导祁阳一中、祁阳二中、祁阳四中、祁阳职业中专、祁阳教师进修学校等县直学校教育教学管理外,下设二级预算单位共计26个,其中22个镇街道教育管理中心、2所初级中学、1所特殊教育学校、1所公办中心幼儿园。全县共有幼儿园学生23717人,小学生66101人,初中生37631人,高中生16873人,职业学校学生9006人。2020年预算到项目的项目资金10840万元,主要是为了认真落实县委经济工作会议的决策部署,对标对表全面建成小康社会、决战决胜脱贫攻坚目标任务,加快创建湖南教育名县,努力办好人民满意的教育,按有关文件精神应设立的项目经费,包括:公办学前教育经费50万元、公办幼儿园及民办普惠性幼儿园生均公用经费265万元、普通高中生均公用经费保障376万元、县直学校建设补助50万元、督学责任区公务费36万元、义务教育经费管理工作室工作经费23万元、课改专项经费200万元、教育基金会资金存量80万元、高职中人武部经费15万元、校车补贴专项资金1800万元、民办教育发展专项资金200万元、城市维护建设税安排学校建设支出500万元、城市基础设施配套费用于学校设施建设500万元、教育附加费安排的建设资金1870万元、义务教育均衡发展学校建设2000万元、农村义务教育中小学校舍维修改造长效机制(县级配套)130万元、智慧教育建设资金(第一期)1000万元、人才引进安家费300万元、教师继续教育培训800万元、名师工作室150万元、政府教育奖励基金300万元、学科带头人奖励120万元、成人教育经费75万元。

     二、绩效目标情况

根据年初确定的绩效目标和阶段性目标,我单位及时进行了工作细化,明确责任部门和责任人,确保绩效目标实现。

1、公办学前教育经费。根据《国务院关于当前发展学前教育的若干意见》(国发[2010]41号)及国发[2011]22号、湘教发[2008]31号、永政发[2008]14号、祁政办发[2009]7号等文件规定:各级政府要将学前教育经费列入财政预算,新增教育经费要向学前教育倾斜,财政性学前教育经费在同级财政性教育经费中要占合理比例,每年建立50万元县级学前教育发展基金,用于改善公办骨干幼儿园办学条件。此项工作由局基教股牵头,教育建设办负责组织实施。

2、公办幼儿园及民办普惠性幼儿园生均公用经费。根据《湖南省财政厅 湖南省教育厅关于建立学前教育生均公用经费拨款制度的通知》(湘财教[2019]24号)文件精神,从2019年起建立学前教育生均公用经费拨款制度,拨款标准为每生每年500元,省核定我县公办幼儿园和达标民办普惠园幼儿数18974人,总拨款资金额度949万元,其中县本级应配套265万元。

3、普通高中生均公用经费保障。按照《关于新时代推进普通高中育人方式改革的指导意见》(国办发〔201929《关于印发<加快推进湖南教育现代化实施方案(2019—2022年)>的通知》(湘办发201919号)要求2020省普通高中生均公用经费拨款标准从每生每年600元提高到1000元。省核定我县2019年教育事业统计公办普通高中在校学生数12532人,总拨款资金额度1253万元,其中县本级应配套376万元。

4、人才引进补贴计划根据《祁阳县人才引进实施办法》《祁阳县人才发展规划(2019年-2023年)(祁办发[2018]23号)精神,引进人才享受每人每月2000元生活补贴,为期3年(博士或高级职称紧缺人才4000元每人每月,3年);引进人才在祁阳购买首套商品房的,给予5万元购房补贴(博士或高级职称紧缺人才补贴10万元),分三次兑现,试用期满考核合格后第一年兑现50%,第三年兑现25%,第五年兑现25%。2018年度引进人才参照享受该文件待遇。测算两项人才引进补贴共需294.8万元,预算安排300万元。年终据实算个人生活补贴88.4万元

5、校车补贴专项资金截止2020年12月,全县共有专用校车350台,其中幼儿园174台,校车公司171台(天佑校车公司143台,旺通校车公司11台,潘市镇文昌阁校车公司17台),民办学校自备校车5台,实现了全市专用校车全覆盖。县政府为了进一步加大对校车运营的扶持力度,于2015年10月出台了《关于调整学生用车财政补贴实施方案》(祁政办发〔2015〕14号),县财政按购车裸车价的20﹪分3年给予补贴,取消了原来的票价补贴,提高了校车的座位补贴:19座以下(含19座)的校车按每年2000元/座位的标准给予补贴;19座以上的校车按每年1700元/座位的标准给予补贴。根据《祁阳县学生用车财政补贴实施方案》,2020年度实际发放校车财政补贴1524.87万元(其中:2019年上期465.81万元、2019年下期574.38万元、2020年上期484.68万元),2020年下期560万元。

6、学校基础设施设备建设配备资金。其中城市维护建设税安排学校建设支出500万元、城市基础设施配套费用于学校设施建设500万元、教育附加费安排的建设资金1870万元、义务教育均衡发展学校建设2000万元、农村义务教育中小学校舍维修改造长效机制(县级配套)130万元、智慧教育建设资金(第一期)1000万元、共计6000万元主要用于:1城区学位建设:一是超额完成2020年学位建设任务。浯溪一中扩建等6个学位建设项目已完成并交付使用,新增学位7455个,超额完成市定任务(6500个);祁阳四中新建教学楼项目已完成并交付使用,新增高中学位1250个;祁阳职业中专东校区(七里桥镇中学)改建完成并投入使用,新增中职学位1200个,有效化解了学校大班额。2)公办幼儿园建设:实施羊角塘镇、七里桥镇、茅竹镇、文富市镇、黄泥塘镇和潘市镇等6个公办幼儿园项目园建设项目,安排资金2006万元现潘市镇中心幼儿园新建项目主体已完成,附属项目建设接近尾声,羊角塘镇等5个公办幼儿园改建项目已完成并交付使用另追加安排资金90万元,实施观音滩镇中心小学等11所学校附设幼儿班改造工作,现改造项目已完成。3)薄弱学校维修与提升建设:大村甸镇中学、白水镇文武小学等65所薄弱学校进行了维修改造与提升建设工作,现部分学校项目建设已完成。其中黎家坪镇石子岭小学新建项目已完成建设并交付使用,白水镇两江小学新建项目已完成主体建设,正进行附属项目建设;七里桥镇中学等10所农村寄宿制学校完成提质改造并交付使用;完成大忠桥镇盐江小学等62所小规模学校提质改造停教学点办学44所,保留教学点办学27所,提升为小学办学35所。黄石教学点、盘古教学点、盘龙教学点、搭洲教学点、大江完小、和平完小、狭江完小等一批“小而美”“小而优”的小规模学校成为美丽乡村一道别样的风景其它项目建设正有序推进。4高中学校基础项目建设。实施祁阳一中田径场改造、祁阳二中大礼堂维修、县职业中专实训室建设8个基础项目建设;5)芙蓉学校建设:完成白水镇芙蓉学校综合楼、行政办公楼、学生宿舍楼、学生食堂等项目建设,将该了一所环境优美、布局合理、功能齐全、设施先进的现代化样板学校。6智慧教育建设执行预算安排资金(第一期)均衡配置城乡学校教学仪器设备深耕内涵发展,提高办学水平,加快城乡义务教育一体化进程。

7、其他专项资金。县直学校建设补助50万元、督学责任区公务费36万元、义务教育经费管理工作室工作经费23万元、课改专项经费200万元、教育基金会资金存量80万元、高职中人武部经费15万元、民办教育发展专项资金200万元、教师继续教育培训800万元、名师工作室150万元、政府教育奖励基金300万元、学科带头人奖励120万元、成人教育经费75万元。年初预算共计2049万元,按相应用途完成时间全部拨付到位。

项目资金使用及管理情况

根据《祁阳市专项资金管理办法》、《祁阳市预算绩效管理办法》、《祁阳市中小学校舍工程建设实施办法》、《祁阳市财政局关于进一步加强基本建设财务管理的通知》等一系列规范性文件,制定了《祁阳县教育专项资金管理办法》切实加强项目资金使用监管。截止2020年底,上述明细到项目单位的专项资金及时拨付到项目单位,专款专用;建设类的项目根据进度及时细化到具体项目,项目中期聘请专门的监理进行检查、跟踪管理,项目完工时由评审中心组织验收评审同时,我局严格执行专项资金内部控制制度,支出审批、财务核算制度健全,会计核算、资金管理规范;所有项目按规定的程序申请设立,所交的文件、材料符合相关要求,事前经过必要的可行性研究、集体决策,按专项资金预算及时安排到具体项目,根据进度及时细化编制下达预算使用资金,无浪费行为,没有截留、挤占、挪用、虚列支出情况。由于制度完善,监管到位,各个项目建设如期、保质、保量完成了任务。

、项目支出绩效自评得分情况分析(99分)

(一)项目决策(19分)

1)项目目标4分

对专项资金的使用设立了明确的目标,且目标细化、量化到了具体的每一项工作,该项指标得4分。

2)决策过程8分

1.决策依据4分:围绕“文教兴县”战略,加快推进教育现代化和城乡教育一体化建设,推动全县教育全面科学、公平均衡、安全规范、内涵创新凝心聚力创建湖南省现代化教育名县,努力办好人民满意教育,推动全教育高质量跨越式发展,拟订2020教育事业改革发展工作计

2.决策程序4分:项目资金的使用符合申报条件,批复及时。

3)资金分配7

1.分配办法3分:我制定了专项资金管理办法,管理办法中有明确的资金分配办法,资金分配因素全面合理。

2.分配结果方面4分:根据年初制定的预算计划,各项工作的开展与资金的使用方面与年初计划及资金分配办法存在一定的出入,但总体上分配公平合理。

(二)项目管理(25分)

1)资金到位5分

1.到位率3分:2020年度我局预算项目资金共计10962万元,其中到单位项目资金122万元,到项目资金10840万元拨付到位100%

2.到位实效2分:资金到位及时,有效促进了全教育事业的健康发展。

2)资金管理10分

1.资金使用7分:资金依法依规给付,无截留挤兑挪用情况、无超标准开支情况。

2.财务管理3分:我局按制定的《祁阳县教育专项资金管理办法》严格执行项目支出的审批和审核程序根据进度及时细化下达预算使用资金,切实加强项目资金使用监管会计核算规范。

3)组织实施10分

1.组织机构1分:我成立了项目资金管理领导小组,责任到人,分工明确。     

2.项目实施3分:根据项目实施方案,合理安排各项目的实施,并在相应的时间内完成任务目标。

3.管理制度6分:我专项资金管理制度健全,使用过程严格执行各项管理制度。

(三)项目绩效(55分)

1)项目产出15分

1.产出数量5分:根据年初定的工作计划和预算编制计划,我完成了2020年工作目标重点实施六大项目建设:一是公办幼儿园建设。新改扩建公办园6所,增设农村小学附设幼儿班35个,将22所租用国有资产、集体资产举办的民办园委托办成公办园,新增学位6930个;二是学位项目建设。完成祁阳四中新建教学楼、浯溪一中新建教学楼、光明学校新建等7个学位项目建设,新增学位8705个,化解高中超大班额137个、大班额232个;三是薄弱学校改造。维修改造薄弱学校65所,实施62所小规模学校、10所农村寄宿制学校、49所学校食堂提质改造,改厕13所;是芙蓉学校建设。完成白水镇芙蓉学校建设是高中学校基础项目建设。实施祁阳一中田径场改造、祁阳二中大礼堂维修、县职业中专实训室建设8个基础项目建设;六是“智慧教育”建设。完成全县中小学校“智慧教育”建设,初步建成新一代“互联网+教育”大平台。

2.产出质量4分:严格按照基本建设程序和有关项目技术标准、规范和管理制度,组织工程施工管理和质量监督;实行项目建设公开招投标制度和工程监理、合同管理制度,所有项目均实行了公开招标,有完备的招投标手续,履行了合同管理,学校建设项目合格率、信息化建设项目完成合格率均为100%,建设学校办学条件明显改善。

3.产出实效3分:及时将专项资金落实到具体建设项目,确保建一所、成一所,项目预算执行率、信息化建设完成情况良好。

4.产出成本3分:成本预算合理,资金使用规范,对应纳入政府采购制度,预决算偏离度在控制范围内。

2)项目效果40

1.经济效益8分:各级各类学校办学条件基本改善,城镇大班额全部消除,两类学校建设有效加强。

2.社会效益8分:项目的实施改善学校办学件使得广大师生更便利、更舒适对促进学生实践能力提升增长快。

3.环境效益8分:通过项目的实施,缩小了城乡之间教育的差距,促进外出务工子女回流以及满足留守儿童住校的需求。

4.可持续影响8分:促进全各类教育事业有序、协调发展有效促进项目可持续利用。

5.服务对象满意度8分:根据新型城镇化、人口流动、“全面二孩”政策放开等带来的生源变化,科学调整基础教育学校布局,推进城区、镇区学校扩容增量,统筹利用资金加快建设实现小学就近入学、中学相对集中、方便学生就学的目标,有效化解“大班额 ,优化教育资源配置,教学设备利用率明显提高,为教育的优质均衡发展奠定了一个坚实的基础。社会民意调查显示,全体师生及家长满意度指标达98%,圆满完成全年设定总体目标。

五、绩效自评情况

2020年我局专项项目资金,政策落实到位,资金管理规范,公开及时,工作成效显著。根据年度总体目标,构建覆盖城乡、布局合理的学前教育公共服务体系,结合社会主义新农村建设,改善办园条件,完善学前教育体系;进一步改善了薄弱学校办学条件,消除城镇学校大班额,学校软硬件得到改善,提高了办学水平,教育整体满意度良好,社会效益显著。2021年我们将深入贯彻落实党的十九大、十九届五中全会精神和习近平总书记关于教育的重要论述,紧紧围绕创建湖南省现代化教育名县目标任务,夯基础、补短板、育品牌、促发展,真抓实干,开拓创新,努力办好人民满意教育。

、主要经验做法、存在的问题

历年来,我高度重视教育专项资金的使用管理和绩效评价,通过完善工作机制、强化工作责任,切实做到了专项资金专款专用,提高了财政资金使用效益。始终坚持教育投入“三个优先、两个确保”:即预算优先立项、追加优先安排、拨付优先到位,凡教育投入政策性口子全部落实到位,凡文件明确要求市级配套资金的全部配套到位,切实改善了中小学幼儿园办学条件。同时,注重加强对专项资金项目立项、可行性研究、预算编制工作的管理,以保证项目的可行性和科学性。在编报项目预算时要求制定详细的项目推进计划,明确分工,责任到人,以保证专项资金均能够保质保量执行到位。建立跨年度的预算平衡机制,保障重大项目的资金需求,优化资金支出结构,提高资金使用效率。对专项资金监管力度不够。

  、工作建议

教育建设项目工程量大,资金需求量大,而我财力有限,建议

(一)加大对专项资金项目的监管力度。财政部门要健全项目资金分配,采取多种方式督促项目单位制定资金管理办法,明确资金分配标准、项目申报程序、资金评审机制等,建立科学、合理的资金分配机制,充分发挥资金绩效并保证资金的安全完整。加强项目资金的绩效监督,做好项目的资金的筹划使用,加强资金使用绩效成果的应用。对以前年度资金使用不规范、预算支出执行不达标的项目和单位,下一年度预算方案压减了这些单位的项目安排,增加了单位的自负比例。

(二)加强资金拨付的配合协调由于经济增长放缓,财政收入增长乏力,支出刚性需求不断增大,加强信息沟通、确保按项目进度拨付资金,防止资金滞留,加强对项目单位加快项目推进的督查,确保在年度内完成预算支出。同时,各部门、学校应严格财务核算,加强项目资金管理,全面、及时、准确反映项目开支情况。

(三)制定科学合理的绩效目标。项目单位应根据财力情况、资源状况、目标要求、建设重点、优先方向等制定切实可行的绩效目标,不考虑财力和资源实际的目标只能是空中楼阁,终究无法实现,把钱花在刀刃上,真正落实绩效评价的全覆盖,充分运用绩效评价的结果,约束、督促项目单位用好、管好每一笔项目资金,确保有限的教育经费发挥也最大效益。

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