自评报告综述

 一、部门（单位）概况

 我校是独立核算的财政全额拨款事业单位，执行新政府会计制度，市示范性高中，创办于1939年9月，位于祁阳县黎家坪镇东正街13号。

 （一）部门（单位）基本情况

 单位职责主要是实施高中教育，促进教育事业发展。

 内设七个机构，分别为：办公室、教务处、政教处、教科督导室、党建纪检室、总务处、工会团委。2023年在职教职工358人，离退休教职工116人，在校学生4655人，遗抚人员15人。

 （二）部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

 整体支出规模为6200.64万元；使用方向为实施高中教育，促进教育事业发展；主要内容、涉及范围：基本支出6193.45万元，使用内容为人员经费和公用经费；项目支出7.27万元，使用内容为了国内债务利息支出。

 二、部门（单位）整体支出管理及使用情况

 （一）基本支出

 本部门基本支出主要用于维持学校正常运转发生的基本支出和完成各项教育教学任务而发生的各项支出。

 本年基本支出6193.41万元，其中：

 1、人员经费支出：5465.09万元，占基本支出88.24%，其中：工资福利支出5203.65万元，对个人和家庭补助支出261.44万元。

 2、日常公用支出728.32万元，占基本支出11.88%，其中：商品和服务支出685.34万元，用于我校正常基本运行而发生的费用，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出（用于学生的经费和计提费用）；资本性支出42.98万元，用于办公设备购置、专用设备购置等。

 3、“三公”经费的使用和管理情况

 贯彻落实中央八项规定，学校多次对“三公经费”使用情况进行，严控，自查，完善了“三公”经费各项使用制度，有效控制了“三公”经费开支。

 2023年“三公”经费预算总额为0万元。决算支出总额为0万元。

（二）项目支出

 1、项目资金安排落实、总投入等情况分析

 2023年祁阳市财政专项资金在我校安排7.23元。用于第四中学国内债务付息7.23万元，资金到位率100%，资金到位及时率100%。

 2、项目资金实际使用情况分析

 2023年度本年项目支出7.23万元，财政专项资金实际支出7.23万元，祁阳四中国内债务付息7.23万元，资金使用率100%。

 3、项目资金管理情况分析

 按照省、市、县财政专项资金管理办法，《中华人民共和国招标投标法》，学校专门制订了建设项目管理制度、专项资金管理制度、严格按照审批程序支付专项资金，严格管控建设成本和质量管控，加强支出审核控制，全面审核各类单据。财务人员认真审核财政预算报告书、工程项目合同、公开招标书、政府采购合同、财政结算报告书、验收报告等，再经教育局、财政有关部门审批签章后，方可到支付局办理支付手续。

 各项专项资金，做到了及时到位，专款专用，无截留、卡扣、占用和挪用等情况，财务制度健全，会计核算规范，支付依据合规。

 三、部门（单位）整体支出绩效情况

 （一）部门整体支出绩效目标完成情况

   1、完成本年度单位人员经费保障任务。教职工358人，学生4655人。人员工资按月保障到位，人员经费保障率100%。

   2、积极开展教师培训、课题研究，教育教学质量有新提升。教职工外出参培200人次。

   3、校园文化生活丰富，促进学生德、智、体全面发展。高一、高二、高三各年级组织4次文化竞赛活动，教职工活动4次。

   4、改善了校园环境、师生的学习、工作条件。学校设施设备维护、电教网络维护，实验仪器设备、体育器材添置，电线管道维修，校园保洁绿化等

   5、加强了饮用水卫生、传染病防治。校园常规消毒每周一次。对全校办公室、教室直饮水机消毒、更换滤芯每期一次，一年两次以上；防疫物资充足，全年无事故。

   6、加强了学生德育工作，规范了学生行为，抓好了学校安全工作。每周一进行升旗仪式及德育安全教育，保安定期巡防，消防设备定期检修。每周进行一次国旗下的演讲，每期进行两次以上的文体艺术活动，全年无安全事故，德育、安全、艺术活动达到目标的95%以上。

 （二）部门整体支出效益情况

  1、由于财务制度健全，会计核算规范，2023年各项资金及时到位后，学校各项日常工作进展顺利，取得较好成效。

  2、预期社会和经济效益

 学校改善了办学条件，设计更合理，功能齐全，学校环境焕然一新。有宽敞明亮的教室和现代化的教学设施，为培养更多的品学兼优的中学生奠定了基础。

 （1）经济性评价：2023年我校收入6200.64万元，其中财政预算收入5359.9万元。2023年支出6200.64万元，收支平衡。预算保证了人员的基本支出及业务工作所需的必备开支，从而保证了目标任务的顺利完成。

 （2）社会效益：实施了“青蓝工程”，大力开展“师徒结对”“推门听课”等活动，让青年教师迅速成长，许多青年教师在教学中挑起了大梁。

 （3）可持续性分析：我校内部管理有特色。通过“六个严抓”，抓领导的巡查，抓教师的出勤，抓课堂的实效，抓教研的开展，抓常规的落实，抓考风的严明，在校园营造风清气正的教学氛围。

 （4）社会公众满意度：学校不断完善校园基础设施建设，改善办学条件，为师生营造了优美舒适的生活学习环境。学校完成了教师宿舍楼外墙主水管改造，并铺设一条独立的大供水管直接送水到学生宿舍的四楼、五楼，还铺设一条专门供水通道到5栋老教师宿舍楼，彻底解决了学校长期以来饱受诟病的师生用水问题。学校更新了全校教师办公桌椅，为师生营造温馨舒适的学习和生活环境。建设了电信信号塔，增强了电信通讯信号。改造学生厕所，增加厕所蹲位，解决学生入厕难的问题。学校2023年高考成绩，更上新台阶，再创新辉煌。600分以上4人；特殊类本科以上上线349人比2022年增加106人；本科以上上线859人，比2022年的增加93人。师生及家长满意度达95%以上。

 四、绩效评价结论

 经综合考评2023年祁阳市第四中学整体支出绩效自评96分，自评等级：优。

 五、存在的主要问题

 （一）预算编制有待更严格执行，加强科学合理的编制预算，更加合理地编制预算，使预算、决算差异更小。

 （二）固定资产管理有待加强，学校资产分种类多、数量大，部分固定资产已报废未及时进行清理；对于需要报废的资产，处置手续办理不及时，相关管理制度还有待完善。

 六、改进措施和有关建议

 （一）完善管理制度。进一步加强公共预算支出管理进一步贯彻落实中央八项规定和湖南省委“九条规定”，建立本单位支出管理制度，加强经费审批和控制，规范支出标准和范围并严格执行。

   （二）科学合理编制预算，严格执行预算。

 （三）加强各类财务制度及预算绩效管理工作学习培训。

 （四）加强新《预算法》《预算绩效管理工作考核办法》等学习培训，进一步规范部门预算收支核算，切实提高部门预算管理力度和水平，积极开展绩效目标管理和评价工作。

 （五）加强财务管理，规范账务处理。严格按照预算规定的项目和用途使用财政资金，按照实际支出项目内容进行财务核算。严格按照《会计法》《行政事业单位会计制度》等规定，结合实际情况，根据预算设置支出科目，规范财务核算，完整披露相关信息。

 （六）预算财务分析常态化。定期做好支出预算财务分析，及时对预算执行情况进行实时监控。对预算执行情况和年度的收支进行准确预测，避免超预算支出，为下年度财政预算决策提供依据。