自评报告综述

一、部门（单位）概况

（一）部门（单位）基本情况

1、内设机构设置。

祁阳市文化馆为公益一类事业单位，国家二级馆，截至 2023 年 12月31日，本单位人员（不含临聘人员）共有在编职工20人，比上年变动了减少1人。

2、主要工作职责

组织群众文化活动，繁荣群众文化事业。 业务范围：文化宣传 文艺活动组织 相关培训 业余创作团体管理 业余文艺创作组织 村级文化室业务指导 群众文艺理论研究 文化交流等服务。

（二）部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

2023年度收、支总计334.71万元，与2022年相比，收、支总计各增加了37.77万元，增加11.28%。主要原因是人员增资和工资正常晋升及公用经费增加。

2023年，本部门年初预算收入334.71万元，比上年增减37.77万元，增长11.28%,增减变化的主要原因是：预算调整。

2023年，本部门年初预算支出334.71万元，比上年增减37.77万元，增长11.28%，增减变化的主要原因是：预算调整。

二、部门（单位）整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2023年度财政拨款基本支出266.17万元，其中:人员经费233.11万元，占基本支出的87.58%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费97.92万元，占基本支出的12.42%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

（二）项目支出（多个项目应逐一进行说明）

1.项目资金安排落实、总投入等情况分析

2023年专项经费67.86万元用于非遗传承，保护及文艺活动等开支，年初预算数为67.86万元，决算数和预算数相同。

2.项目资金实际使用情况分析

2022年度财政拨款项目支出67.86万元，其中：办公费、非遗项目保护经费专用材料费、劳务费、业务费等费用。

3.项目资金管理情况分析

（1）项目资金实施进度安排，按时足额到位。未出现截留、挤占、挪用等现象。

（2）经费到达后，文化馆制定了资金使用方案，严格按项目计划和规定用途专款专用；建立健全会计核算制度，专项核算项目资金的使用情况。

（3）定期向主管部门领导汇报项目进展与专项资金核算使用情况。项目按照序时进度进行，未出现项目滞后情况。

（4）所有项目的实施都已按照预定目标快速、高效组织实施并完成。

三、部门（单位）整体支出绩效情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

（1）全年开展文化采风活动5次。

（2）群文活动非遗保护有序开展，多项文体活动，丰富了群众文化生活，开展群众文化系列活动5场。

（二）部门整体支出效益情况

社会效益：丰富人民群众精神生活(达到)。社会公益或服务对象满意度指标:人民群众对文化活动工作的满意度(满意度90%以上)。

四、绩效评价结论

在2023年度部门整体支出绩效评价工作中，文化馆以严谨、务实的工作态度，认真收集整理评价资料，认为资金使用达到既定目标，实施效果、资金使用绩效较好，促进了全市文化旅游体育工作的发展。按照权重指标体系综合评分，本部门项目最终得分  分。

五、存在的主要问题

（一）预算绩效管理工作难度较大，对项目绩效目标设置不够明确、细化、量化程度不足。

（二）项目效果指标缺乏相对应的沟通，专项资金评价体系不够完善，对项目的管理和效益的评价不够明确。

六、改进措施和有关建议

文化馆在今后的工作中将继续做好预算绩效管理工作，

1、完善、规范项目资金的预算管理和执行，确保项目资金及时足额到位。

2、加强内部控制管理建设，强化预算执行的严肃性，积极推进预算绩效管理工作，不断提高预算绩效管理工作的质量和水平，规范资金管理行为，提高资金使用效益。

3、建议加大对财务人员的培训力度，进一步统一认识，充实业务知识。